Wei 追問

2026-03-12 21:53

好的，謝謝老師

董孝彬老師 解答

2026-03-12 21:58

您好，1. 人要精神， 衣服干凈，眼神正一點。
2. 話要實在，服從安排、不惹事、有事及時上報。
3.    不吹牛、不油滑，讓人覺得咱靠譜、能長期干。
4.  身份證必帶，證書都帶上。
5. 問清楚關(guān)鍵，   上班時間、工資多少、發(fā)薪日、包不包住、有沒有社保。
1. 當月收到保安服務費
借：銀行存款
貸：主營業(yè)務收入
貸：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）

2. 當月應收未收保安費
借：應收賬款—XX單位
貸：主營業(yè)務收入
貸：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）

3. 計提保安人員工資
借：主營業(yè)務成本—工資
貸：應付職工薪酬—工資

4. 發(fā)放保安工資
借：應付職工薪酬—工資
貸：銀行存款
貸：應交稅費—應交個人所得稅
貸：其他應付款—社保個人部分

5. 計提單位承擔社保
借：主營業(yè)務成本—社保
貸：應付職工薪酬—社保（單位部分）

6. 繳納社保
借：應付職工薪酬—社保（單位部分）
借：其他應付款—社保個人部分
貸：銀行存款

7. 采購保安服裝、裝備
借：主營業(yè)務成本—勞保用品
貸：銀行存款

8. 巡邏車加油、維修費
借：主營業(yè)務成本—車輛費
貸：銀行存款

9. 支付辦公費、水電費
借：管理費用—辦公費
借：管理費用—水電費
貸：銀行存款

10. 計提附加稅
借：稅金及附加
貸：應交稅費—城建稅
貸：應交稅費—教育費附加
貸：應交稅費—地方教育附加

11. 結(jié)轉(zhuǎn)本月收入
借：主營業(yè)務收入
貸：本年利潤

12. 結(jié)轉(zhuǎn)本月成本費用
借：本年利潤
貸：主營業(yè)務成本
貸：管理費用
貸：稅金及附加       這些分錄都是基本的，不用擔心

Wei 追問

2026-03-12 22:22

太謝謝你了，謝謝老師，像這種保安服務公司一般是一般納稅人還是小規(guī)模的呀

董孝彬老師 解答

2026-03-12 22:23

您好，看公司規(guī)模吧，大公司大概率是一般人

Wei 追問

2026-03-12 22:25

好的，謝謝老師

董孝彬老師 解答

2026-03-12 22:26

 祝您：明天面試成功！
  希望以上回復能幫助到您，感謝您點擊下方????????給予鼓勵～