張利娜 追問

2026-03-11 15:42

分錄怎么做呢，老師可以幫列一下嗎

小菲老師 解答

2026-03-11 15:43

同學(xué)，你好 
這個就是工資社保的分錄 
借：以前年度損益調(diào)整 
貸：應(yīng)付職工薪酬 
借：應(yīng)付職工薪酬 
貸；銀行存款 
應(yīng)交稅費-個稅 
 
繳納個稅分錄 
借：應(yīng)交稅費-個稅 
貸：銀行存款

張利娜 追問

2026-03-11 15:46

那9月10月工資：13636.13還要補計提工資嗎

張利娜 追問

2026-03-11 15:48

是私戶發(fā)放工作的，那就是貸：現(xiàn)金而不是貸：銀行存款是吧！

小菲老師 解答

2026-03-11 15:48

同學(xué)，你好 
要補計提的 
 
是的

張利娜 追問

2026-03-11 15:53

那這個9月10月工資：13636.13在今年匯算清繳報告的時候要在“職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表”里面調(diào)增這個金額嗎

張利娜 追問

2026-03-11 15:54

補計提工資及調(diào)整以前年度損益，都是可以做到今年2月憑證里面嗎

小菲老師 解答

2026-03-11 15:57

同學(xué)，你好 
嗯嗯，可以的

張利娜 追問

2026-03-11 16:06

老師，那這個9月10月工資：13636.13   在今年匯算清繳報告的時候也要在“職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表”里面調(diào)增是嗎

小菲老師 解答

2026-03-11 16:10

同學(xué)，你好
嗯嗯，是的