丹丹 追問

2026-03-11 14:37

老師，請問不是:借:原材料 負(fù)數(shù)  
借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 負(fù)數(shù)
貸:應(yīng)付賬款 負(fù)數(shù)嗎

家權(quán)老師 解答

2026-03-11 14:38

不是，是：貸應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 正數(shù)

丹丹 追問

2026-03-11 14:48

老師，您看兩個(gè)圖片，分錄和結(jié)轉(zhuǎn)正確嗎，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出摘要咋寫呢

家權(quán)老師 解答

2026-03-11 14:49

寫明因?yàn)樯兑D(zhuǎn)出？

丹丹 追問

2026-03-11 14:49

老師，三個(gè)，麻煩您看下哈

家權(quán)老師 解答

2026-03-11 14:51

進(jìn)項(xiàng)稅不能紅沖，除非你當(dāng)月沒勾選

丹丹 追問

2026-03-11 14:52

老師，您看進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出和結(jié)轉(zhuǎn)稅費(fèi)分錄正確嗎，能不能簡單點(diǎn)，老師，采購商品借進(jìn)項(xiàng)稅額正數(shù)，轉(zhuǎn)出貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出正數(shù)，沒毛病吧正確嗎

家權(quán)老師 解答

2026-03-11 14:53

其他科目不需要結(jié)轉(zhuǎn)平，不要給自己找麻煩。只把進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的分錄按我的思路做

丹丹 追問

2026-03-11 14:59

老師，您看現(xiàn)在正確嗎，但是結(jié)轉(zhuǎn)稅費(fèi)不平，怎么調(diào)呢

家權(quán)老師 解答

2026-03-11 15:00

其他科目不需要結(jié)轉(zhuǎn)平，不要給自己找麻煩。

根據(jù)以下思路正確申報(bào)計(jì)算和申報(bào)增值稅就是

月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款