黃平 追問(wèn)

2026-03-05 11:54

老師，我在申報(bào)今年第一季度企業(yè)所得稅的時(shí)候，怎么操作呢？是系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)進(jìn)行彌補(bǔ)虧損呢，還是需要我司單獨(dú)申請(qǐng)呢？

家權(quán)老師 解答

2026-03-05 11:55

直接在彌補(bǔ)以前年度虧損填

黃平 追問(wèn)

2026-03-05 11:58

老師，我以前填季度企業(yè)所得部，都沒(méi)有看成到彌補(bǔ)以前年度虧損這張表呢？

家權(quán)老師 解答

2026-03-05 11:59

預(yù)交所得稅的申報(bào)表，有彌補(bǔ)以前年度虧損行，直接填不是專門的表

黃平 追問(wèn)

2026-03-05 12:01

比如，我司今年第一季度盈利5萬(wàn)，那我就在彌補(bǔ)以前年度虧損行填寫5萬(wàn)嗎？

家權(quán)老師 解答

2026-03-05 12:02

是的，就是那樣填報(bào)就行

黃平 追問(wèn)

2026-03-05 12:08

那在填寫26年企業(yè)所得稅匯算的時(shí)候有影響沒(méi)得呢？系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)反映我司第一季度彌補(bǔ)了5萬(wàn)的虧損不呢？

家權(quán)老師 解答

2026-03-05 14:03

就是在第1季度預(yù)交的時(shí)候填報(bào)彌補(bǔ)5萬(wàn)虧損

黃平 追問(wèn)

2026-03-05 14:34

老師，我是想問(wèn)，在27年1-6.31號(hào)之間不是要填報(bào)26年的企業(yè)所得稅匯算清繳嘛，我在填報(bào)這個(gè)表的時(shí)間，系統(tǒng)會(huì)不會(huì)自動(dòng)顯示我已經(jīng)彌補(bǔ)了5萬(wàn)的虧損，還是要看我26年整體的盈利情況，在重新填寫虧損呢？

家權(quán)老師 解答

2026-03-05 14:37

按納稅調(diào)整后的應(yīng)納稅所得額，不是直接看利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額

黃平 追問(wèn)

2026-03-05 14:48

老師，我司24看虧損22萬(wàn)，25年也是虧損，但是25年的企業(yè)所得稅匯算清繳我司還沒(méi)有申報(bào)，那26年第一季度企業(yè)所得稅可以直接彌補(bǔ)虧損不呢？會(huì)不會(huì)要求我司把25年的企業(yè)所得稅清繳申報(bào)才可以彌補(bǔ)虧損呢？

家權(quán)老師 解答

2026-03-05 14:50

要先申報(bào)了25年才能彌補(bǔ)第1季度虧損

黃平 追問(wèn)

2026-03-05 15:06

好的，謝謝老師

家權(quán)老師 解答

2026-03-05 15:08

不客氣，祝你工作順利，感覺(jué)不錯(cuò)的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。