宏靜 追問

2026-02-06 13:18

你說退稅系統(tǒng)價(jià)格在哪里查

樸老師 解答

2026-02-06 13:20

就是你電子稅局里操作出口退稅的那里

宏靜 追問

2026-02-06 13:22

美元離岸價(jià)就是去掉保費(fèi)和動(dòng)費(fèi)的價(jià)格

樸老師 解答

2026-02-06 13:24

同學(xué)你好
是運(yùn)費(fèi)吧
是的，這個(gè)沒錯(cuò)

宏靜 追問

2026-02-06 13:50

我用出口美元離岸價(jià)1260元，，減掉報(bào)關(guān)運(yùn)費(fèi)和保費(fèi)，按實(shí)際608人民幣算匯率86 .5才等于我報(bào)關(guān)的Fob價(jià)，這個(gè)是怎么回事，是哪里不對，誰報(bào)錯(cuò)了，我現(xiàn)在上個(gè)月開了出口發(fā)票，這個(gè)月我退稅稅務(wù)局打電話問什么情況，讓我先撤回，我已撤回 增值稅申報(bào)這個(gè)我要怎么做，退稅我要怎么在提交呢

樸老師 解答

2026-02-06 13:58

你用了錯(cuò)誤的匯率（86.5）來折算 FOB 價(jià)，導(dǎo)致申報(bào)數(shù)據(jù)和海關(guān)系統(tǒng)數(shù)據(jù)不符。
處理建議：
增值稅申報(bào)：先在當(dāng)期申報(bào)表中沖減這筆出口收入，等數(shù)據(jù)修正后再重新申報(bào)。
退稅申報(bào)：按報(bào)關(guān)單上的 FOB 價(jià)（1260 美元）和官方中間價(jià)（7-8 區(qū)間）修正數(shù)據(jù)，紅沖并重新開具出口發(fā)票，再重新提交退稅申報(bào)。

宏靜 追問

2026-02-06 14:05

老師1月應(yīng)該按哪個(gè)匯率換算，增值稅在哪里添沖減，怎么添報(bào)呢，我報(bào)關(guān)單運(yùn)費(fèi)和保費(fèi)700人民幣，我哪個(gè)匯率算，如果重開我應(yīng)該開多我少錢發(fā)票呢，

樸老師 解答

2026-02-06 14:09

1 月匯率：用 2026 年 1 月 1 日的人民幣兌美元官方中間價(jià)（約 7.1-7.3 區(qū)間）。
增值稅沖減：在當(dāng)期（2 月）增值稅申報(bào)表《附列資料（一）》第 16 欄 “免稅銷售額” 填負(fù)數(shù)沖減，同步在《減免稅申報(bào)明細(xì)表》中沖減。
運(yùn)費(fèi)保費(fèi)折算：直接用報(bào)關(guān)單上的人民幣金額（700 元）從 CIF 價(jià)中扣除，無需再換匯率。
重開發(fā)票金額：按報(bào)關(guān)單 FOB 價(jià)（1260 美元）×1 月 1 日官方匯率計(jì)算，例如 1260×7.2=9072 元。

宏靜 追問

2026-02-06 14:19

我報(bào)關(guān)單上面總價(jià)是1274.7元，算出美元離岸價(jià)也不是1260元，和退稅聯(lián)報(bào)呢關(guān)單不一樣呀，

樸老師 解答

2026-02-06 14:24

按海關(guān)退稅聯(lián)電子數(shù)據(jù)的 1260 美元 FOB 價(jià)為準(zhǔn)申報(bào)，紙質(zhì)單 1274.7 元與電子數(shù)據(jù)不符，先找報(bào)關(guān)行核報(bào)關(guān)數(shù)據(jù) / 申請海關(guān)改單，同時(shí)按 1 月 1 日官方匯率算人民幣金額重開出口發(fā)票，增值稅當(dāng)期沖減原錯(cuò)誤數(shù)，備好運(yùn)保費(fèi)憑證向稅局說明差異即可。