甜酒果???? 追問(wèn)

2026-01-25 09:43

那我在2026年1月份征期的時(shí)候是不是就應(yīng)該申報(bào)增值稅報(bào)表？他不需要開(kāi)具出口發(fā)票，那我收入的金額應(yīng)該怎么填呢

家權(quán)老師 解答

2026-01-25 09:44

是的，1月就要申報(bào)了。以出口當(dāng)日或者12.31號(hào)的匯率換算未開(kāi)票收入

甜酒果???? 追問(wèn)

2026-01-25 09:47

那如果和報(bào)關(guān)單的金額有差異呢，是不是也得以自己換算的金額為準(zhǔn)，因?yàn)閳?bào)關(guān)單是老板找別人填的，匯率應(yīng)該是7，和12月31號(hào)的那個(gè)多少有一點(diǎn)點(diǎn)差異

家權(quán)老師 解答

2026-01-25 09:48

那么就以報(bào)關(guān)單上的收入換算

甜酒果???? 追問(wèn)

2026-01-25 09:52

哦，好的。出口的這批里頭有零退稅的商品，也有退稅的商品，像這種零退稅的商品是需要繳納增值稅的吧，像這種有退稅和不退稅的這種，在增值稅申報(bào)的時(shí)候得一起填報(bào)吧

家權(quán)老師 解答

2026-01-25 09:54

是的，凡是出口報(bào)關(guān)的，都要申報(bào)

甜酒果???? 追問(wèn)

2026-01-25 09:59

那在填報(bào)增值稅申報(bào)表，這個(gè)零退稅視同內(nèi)銷金額和可以退稅的這個(gè)金額是需要分開(kāi)填的唄

家權(quán)老師 解答

2026-01-25 10:02

是的，需要分開(kāi)填報(bào)的

甜酒果???? 追問(wèn)

2026-01-25 10:08

那就是說(shuō)零退稅的這個(gè)是需要繳納增值稅的，可以退稅的這部分是免增值稅的

家權(quán)老師 解答

2026-01-25 10:15

是的，就是那樣子的哈