老師好，請(qǐng)問申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，申報(bào)的財(cái)報(bào)，利潤表右邊的上期金額究竟是填報(bào)什么時(shí)候的數(shù)據(jù)呀？我現(xiàn)在申報(bào)2025年四季度企業(yè)所得稅時(shí)，發(fā)現(xiàn)一個(gè)問題，我申報(bào)的一季度財(cái)務(wù)報(bào)表右邊上期金額我沒管，全為0，然后2和3季度的那時(shí)可能問了下，填的是上年同期的數(shù)據(jù)，也不知道是否是對(duì)的？

家權(quán)老師

職稱：稅務(wù)師

2026-01-19 15:12

本期金額就是本年累計(jì)，上期金額是上年累計(jì)數(shù)

寧兒追問

2026-01-19 15:16

填報(bào)四季度和2025年年度企業(yè)所得稅時(shí)是這樣，那填報(bào)2025年3季度和2季度時(shí)呢？2025年1-3月的本期金額是25年1-3月累計(jì)數(shù)，那右邊的上期金額是指2024年1-3月累計(jì)數(shù)嗎？還是指2024年10-12月累計(jì)數(shù)？

家權(quán)老師解答

2026-01-19 15:19

右邊的上期金額是指2024年1-3月累計(jì)數(shù)。是上年同期數(shù)字

精選問題

老師，你看這個(gè)稅怎樣報(bào)，讓我填減免，怎樣填問

點(diǎn)那個(gè)徐志杰，進(jìn)去就能看到減免的答
老師上年是虧損，今年一季度有利潤，能彌補(bǔ)以前年度問

您好，可以的，如果去年的虧損可以彌補(bǔ)完的話，就不用交稅答
老師，我們是軟件開發(fā)企業(yè)。幫別人代購了辦公用品，問

同學(xué)，你好幫別人代購了辦公用品。代購不要開發(fā)票的。如果涉及開票，那就是買賣答
2024年12月底虧損，303166.682025年12月底盈利，1148 問

您好，按109738.48來交企稅，這個(gè)季度全都彌補(bǔ)完了答
老師，您好，我想問下，餐飲的人員工資，燃料，水電費(fèi)，計(jì)入問

同學(xué)你好這個(gè)計(jì)入成本哦答

老師，你看這個(gè)稅怎樣報(bào)，讓我填減免，怎樣填問

老師上年是虧損，今年一季度有利潤，能彌補(bǔ)以前年度問

老師，我們是軟件開發(fā)企業(yè)。幫別人代購了辦公用品，問

2024年12月底虧損，303166.682025年12月底盈利，1148 問

老師，您好，我想問下，餐飲的人員工資，燃料，水電費(fèi)，計(jì)入問

在線提問累計(jì)解決 197852個(gè)問題

親愛的學(xué)員你好，我是來自會(huì)計(jì)學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請(qǐng)問有什么可以幫助你的嗎？

老師，你看這個(gè)稅怎樣報(bào)，讓我填減免，怎樣填 問

老師上年是虧損，今年一季度有利潤，能彌補(bǔ)以前年度 問

老師，我們是軟件開發(fā)企業(yè)。幫別人代購了辦公用品， 問

2024年12月底虧損，303166.682025年12月底盈利，1148 問

老師，您好，我想問下，餐飲的人員工資，燃料，水電費(fèi)，計(jì)入 問

在線提問 累計(jì)解決 197852個(gè)問題

親愛的學(xué)員你好，我是來自 會(huì)計(jì)學(xué)堂的老師，很高興為你服務(wù)，請(qǐng)問有什么可以幫助你的嗎？

已經(jīng)收到您的問題，請(qǐng)?zhí)顚懯謾C(jī)號(hào)，解答成功后可以快速查看答案。