;)
12月的ETC走賬走進項稅額，次年1月在電子稅務(wù)局抵扣勾選時發(fā)現(xiàn)沒有這張發(fā)票，這樣我1月怎么賬務(wù)處理跟稅務(wù)處理
冰清玉潔
于2026-01-17 06:50 發(fā)布 ??141次瀏覽
-
暖暖老師
職稱： 中級會計師,稅務(wù)師,審計師
2026-01-17 06:52
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
獲取全部相關(guān)問題信息
相似問題
12月的ETC走賬走進項稅額，次年1月在電子稅務(wù)局抵扣勾選時發(fā)現(xiàn)沒有這張發(fā)票，這樣我1月怎么賬務(wù)處理跟稅務(wù)處理
答： 你好，借損益類科目 貸應(yīng)交稅費進項稅額轉(zhuǎn)出
稅務(wù)局退留底進項稅怎么賬務(wù)處理
答： 稅務(wù)局退留底進項稅，主要是由于稅務(wù)機關(guān)進行調(diào)整、審查，對企業(yè)開具的進項稅稅票等進行退留底操作，使得企業(yè)可能無法向稅務(wù)機關(guān)抵扣相應(yīng)的稅款。 賬務(wù)處理方面，企業(yè)可根據(jù)自己的實際情況，以實際發(fā)生的稅金為依據(jù)，按照下列步驟進行賬務(wù)登記： 1、憑借相關(guān)憑證，在“稅金類別——應(yīng)交稅費——進項稅額”項目上加賬，具體賬務(wù)處理如下： (1) 借：應(yīng)交稅費-進項稅額 (2) 貸：應(yīng)收票據(jù)-進項稅額 2、當(dāng)企業(yè)收到稅務(wù)機關(guān)開具的退留底稅金憑證后，再憑借開具的退留底憑證，將上述登記的稅金加賬項目，按照下列步驟再以負值的形式進行登記： (1) 借：應(yīng)收票據(jù)-進項稅額 (2) 貸：應(yīng)交稅費-進項稅額 稅務(wù)局退留底進項稅的賬務(wù)處理，實際上只是稅金結(jié)算的一種，也是企業(yè)完成稅務(wù)報表的基礎(chǔ)之一，因此，企業(yè)必須嚴格按照規(guī)定的登記準則進行賬務(wù)處理，以確保企業(yè)正確處理稅務(wù)相關(guān)事務(wù)。 以上賬務(wù)處理方式，也可用于其他類型的退留底情況，如退留底進項抵扣稅金等，以及稅務(wù)審計實施的退留底處理情況等。
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？
答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的
老師，生活服務(wù)業(yè)進項稅額加計遞減的賬務(wù)處理該怎么弄
答： 1、計算當(dāng)期可抵扣進項加計抵減額 (1)發(fā)生當(dāng)期依據(jù)可抵扣進項計提可加計抵減額 借:固定資產(chǎn)、原材料、費用等科目 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進項稅金 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—待抵減進項加計額 貸:銀行存款 (2)當(dāng)期發(fā)生不可抵減進項稅額期末轉(zhuǎn)出進項 借:成本、費用科目 貸:應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進項稅金轉(zhuǎn)出 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—待抵減進項加計額 2、當(dāng)期進項加計額抵減應(yīng)納稅額時 借:應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—進項加計抵減額 貸:應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—待抵減進項加計額 3、優(yōu)惠到期如還有進項加計額抵減額結(jié)余的 貸:應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅—待遞減進項加計額 借:主營業(yè)務(wù)成本
知識產(chǎn)權(quán)認證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號
加載中...
冰清玉潔 追問
2026-01-17 06:54
暖暖老師 解答
2026-01-17 06:58
冰清玉潔 追問
2026-01-17 07:01
暖暖老師 解答
2026-01-17 07:05
冰清玉潔 追問
2026-01-17 07:06
暖暖老師 解答
2026-01-17 07:07
冰清玉潔 追問
2026-01-17 07:10
暖暖老師 解答
2026-01-17 07:12
冰清玉潔 追問
2026-01-17 07:16
暖暖老師 解答
2026-01-17 07:18