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送心意

家權(quán)老師

職稱稅務(wù)師

2026-01-08 16:49

未開票收入

借:應(yīng)收賬款/銀行存款
貸:主營業(yè)務(wù)收入 -未開票
       應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅


如果以后補開發(fā)票
貸:主營業(yè)務(wù)收入 -未開票 負數(shù)
貸:主營業(yè)務(wù)收入 –已開票

追問

2026-01-08 16:51

申報表填寫呢?也講一下謝謝

家權(quán)老師 解答

2026-01-08 16:54

在未開據(jù)發(fā)票列填負數(shù)

追問

2026-01-08 16:59

這個月申報時填寫正數(shù),下個月開票后填寫負數(shù)是吧?可不可以等下個月開票把發(fā)票放到12月份憑證下面。就不做無票收入直接做主營業(yè)務(wù)收入可行?

家權(quán)老師 解答

2026-01-08 17:00

不能,發(fā)票是放在1月里邊

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相關(guān)問題討論
你好,生產(chǎn)型企業(yè)退稅是先申報增值稅
2022-01-13 10:36:55
你好; 是的。 出口退稅的話;先申報了在去申請的;參考 https://baijiahao.baidu.com/s?id=1684462694355793305&wfr=spider&for=pc
2022-03-31 12:48:55
你好!是的,就是這樣了
2024-03-19 14:21:44
同學(xué)你好,先確定下這個出口的產(chǎn)品,是否在你公司的經(jīng)營范圍內(nèi), 申報出口,這個動作是可以出口的,只不過就是后面的相關(guān)進項是否支撐,能否退稅的問題,
2023-08-10 20:22:01
您好,最好就是確認收入,增值稅和所得稅的收入保持一致,
2024-06-05 11:05:29
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