菡 追問

2026-01-08 12:00

如果我不簡化處理，做管理費用   ，需要匯算清繳調增，這張費用發(fā)票不追補年度申報扣除，是否可以

劉艷紅老師 解答

2026-01-08 12:01

不能用管理費用，用這個會影響當年的利潤

菡 追問

2026-01-08 12:02

直接當年的匯算清繳調把這張票的金額調增，這樣可以嗎

菡 追問

2026-01-08 12:04

作為管理費用入賬，然后再調增，也不追補年度申報扣除

劉艷紅老師 解答

2026-01-08 12:04

這個賬你也要沖掉，要不然其他應付款一直有余額了

菡 追問

2026-01-08 12:06

收到跨年發(fā)票后再付款的，借：管理費用  貸：應付賬款    借：應付賬款  貸：銀行存款，然后隔年匯算清繳的時候把這個金額調增

劉艷紅老師 解答

2026-01-08 12:07

你的意思是把這個做到26年，然后把前面的暫估調增

菡 追問

2026-01-08 12:09

這個發(fā)票之前沒有暫估，本來應該是24年的，沒有計提入賬， 25年收到了，也是25年付的   入賬管理費用了，也不追補了，26年匯算清繳的時候直接調增這個發(fā)票金額，這樣可以嗎

劉艷紅老師 解答

2026-01-08 12:14

可以的，這個沒有問題的

菡 追問

2026-01-08 12:15

老師，如果做了簡化處理，利潤分配-未分配利潤，這個是不是一定要追補至當年扣除，不想追補了是否可以

劉艷紅老師 解答

2026-01-08 12:19

你是指調少了費用嗎

菡 追問

2026-01-08 12:21

不追補24年匯算清繳退稅，直接做：利潤分配-未分配利潤，這樣可以嗎

劉艷紅老師 解答

2026-01-08 12:22

可以的，這個沒有問題

劉艷紅老師 解答

2026-01-08 12:22

退稅可能還會查賬，麻煩