Arwen 追問

2026-01-06 15:04

我是7月份有暫估費用的，然后8月紅沖，做了圖片這個分錄，怎樣都有15000的差額，或者可以怎樣做紅沖

文文老師 解答

2026-01-06 15:08

結轉本年利潤時，做借方管理費用

Arwen 追問

2026-01-06 15:11

因為做費用所以7月有結轉的，我現在就是8月做多一條紅沖結轉分錄的，那就是做費用借方正數，本年利潤貸方正數？

Arwen 追問

2026-01-06 15:15

感覺怎樣都不對，怎樣調都是差這15000

文文老師 解答

2026-01-06 15:18

沖銷的分錄是沒問題的，第二個分錄  借：管理費用（藍字） 貸：本年利潤 （藍字）

Arwen 追問

2026-01-06 15:44

老師，你幫忙看下，我按你這樣改，還是這樣子

Arwen 追問

2026-01-06 15:45

利潤表的凈利潤和負債表的數相減就差著15000，

文文老師 解答

2026-01-06 15:52

利潤表與資產負債表，再做下數據重算

Arwen 追問

2026-01-06 15:53

我做了很多遍了，還是說第二個分錄其實我不需要做的！

文文老師 解答

2026-01-06 15:58

看下8月科目余額表，對應管理費用，是否有余額

Arwen 追問

2026-01-06 16:02

平的沒有余額，我剛把第二分錄刪去重算就對上了，是不是暫估費用當月損益結轉，等拿到發(fā)票入賬其實不需要紅沖之前的損益費用結轉分錄？

文文老師 解答

2026-01-06 16:03

拿到發(fā)票，是紅沖原分錄，再做有票分錄。一正一負，是平的