感悟人生 追問

2025-12-30 17:35

郭老師好，情況是這樣的
1.醫(yī)院在今年2月份已經辦理了注銷，1.2月份工資是在醫(yī)院發(fā)放的，同時門診也是在2月份成立的，1-12月工資都是在門診發(fā)放的，1.2月做了零申報
2.我現(xiàn)在糾結的是：
假如老板工資全年統(tǒng)算的話，跟原來注銷的醫(yī)院是否有關聯(lián)？

郭老師 解答

2025-12-30 17:38

你之前的生產經營所得抵扣了專項扣除，還有專項附加扣除，還有累計扣除沒有？我因為這三個都是一樣的，都是只能選擇一邊抵扣。
抵扣過了的話，那就沒辦法了，就不能在工資里抵扣了

感悟人生 追問

2025-12-30 17:45

郭老師好，您的意思是：
看看在已經注銷的醫(yī)院那邊的生產經營所得里面是否抵扣了專項扣除、專項附加扣除等，如果扣除了的話，在新成立的門診這邊就不能再扣除了對嗎？

郭老師 解答

2025-12-30 17:52

對的是的，今年是不可以抵扣了，明年可以抵扣

感悟人生 追問

2025-12-30 17:57

郭老師好，生產經營所得稅里是否抵扣，需要看辦理注銷時的最后的申報表對嗎？

感悟人生 追問

2025-12-30 17:58

已經辦理注銷了，在申報系統(tǒng)里申報表還能查詢到嗎？

郭老師 解答

2025-12-30 18:11

是的
不清楚，應該注銷了，登錄不了
i你可以自己試一下

感悟人生 追問

2025-12-30 18:44

郭老師好
        圖片中紅色標注的就是老板的扣除費用，這是累計到11月的，其他的金額都正確，為何累計子女教育是36000元（兩個孩子在上學），4000元/月×11=44000才對吧？

郭老師 解答

2025-12-30 18:46

都是百分之百扣除嗎？是的話你看一下上學的時間維護的正確吧。

感悟人生 追問

2025-12-30 18:54

郭老師好，請問上學的時間維護從哪里可以看得到？是從老板的個稅app上面嗎？

郭老師 解答

2025-12-30 18:57

是的
個稅app里面填寫的詳細信息

感悟人生 追問

2025-12-30 20:49

郭老師好，醫(yī)院是2月份辦理注銷的，工資也是發(fā)放了1.2月份的，那么注銷時生產經營所得稅報表里的專項扣除和專項附加扣除只能填報兩個月的對吧？

郭老師 解答

2025-12-30 20:53

可以扣除一個季度的一個季度是三個月
你的所屬期是25年一到三月份

感悟人生 追問

2025-12-30 21:09

郭老師好，假如在醫(yī)院辦理注銷時的生產經營所得稅表上，只是扣除了一個季度的子女教育
       而其他的5000元/月、贍養(yǎng)老人1500元/月和專項扣除都沒有扣除的話，現(xiàn)在這些是否還可以按照12個月來扣除呢？

郭老師 解答

2025-12-30 21:11

可以的，可以在工資里面抵扣，可以統(tǒng)一到十二月份都抵扣了

感悟人生 追問

2025-12-31 15:12

郭老師好，請幫忙看看我的理解對嗎？謝謝
1.剛剛查詢到老板在25年2月份辦理醫(yī)院注銷時的生產經營所得稅的報表上面，填寫了專項附加扣除贍養(yǎng)老人18000元，這樣對于現(xiàn)在新成立的門診（自然人獨資）而言，只是涉及到老板的個稅對吧？
2.5000元/月?專項扣除500/月?子女教育4000元/月，再乘以12個月，超出以上的金額部分就需要繳納個稅

郭老師 解答

2025-12-31 15:16

第一個他有工資就涉及到個稅
贍養(yǎng)老人是不能抵扣了
其他的還是照樣抵扣呀
第二個是的

感悟人生 追問

2025-12-31 15:33

郭老師好
我再把情況說一下，您再幫我把把關，看看我理解的對否？謝謝您了
1.醫(yī)院（個人獨資）在今年2月份已經辦理了注銷，老板1.2月份的工資都是在醫(yī)院發(fā)放的，同時門診（自然人獨資）也是在2月份成立的，老板1-12月工資都是在門診發(fā)放的，只不過1.2月工資都做了零申報
2.老板個人名下：每月贍養(yǎng)老人1500元/月，子女教育4000元/月，專項扣除500元/月，生計費5000元/月
3.在今年2月份辦理醫(yī)院注銷時的生產經營所得稅的報表上面，已經填寫了專項附加扣除贍養(yǎng)老人18000元
4.這樣全年統(tǒng)算老板個稅的話，除了贍養(yǎng)老人1.8萬不允許扣除外，其他的都可以照常抵扣對嗎？

郭老師 解答

2025-12-31 15:40

對的是的，是這個意思