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送心意

董孝彬老師

職稱(chēng)中級(jí)會(huì)計(jì)師

2025-12-28 18:32

 同學(xué)您好,很高興為您解答,請(qǐng)稍等

董孝彬老師 解答

2025-12-28 18:33

您好,1、勞務(wù)派遣差額開(kāi)票必須啟用“差額征稅”功能,稅率固定5%,不能改3%。  

2、項(xiàng)目信息稅率設(shè)成3%且沒(méi)開(kāi)差額功能,系統(tǒng)會(huì)提示“稅率5%不合法,請(qǐng)用3%”。  

3、解決是在項(xiàng)目信息里勾選“差額征稅”,保持稅率5%,開(kāi)票時(shí)輸入含稅總額與扣除額。  

4、計(jì)算含稅總額10000元,扣除代發(fā)工資社保8000元,  不含稅銷(xiāo)售額=(10000-8000)/(1+0.05)=1904.76,  稅額=1904.76×0.05=95.24。 發(fā)票金額顯示10000元,稅額95.24元。  

借:銀行存款 10000  貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 1904.76  應(yīng)交稅費(fèi)—簡(jiǎn)易計(jì)稅 95.24  應(yīng)付職工薪酬(或應(yīng)付賬款) 8000

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開(kāi)不了 勞務(wù)派遣一般計(jì)稅6 差額計(jì)稅5
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?同學(xué)您好,很高興為您解答,請(qǐng)稍等
2025-12-28 18:32:39
你好; 開(kāi)人力資源服務(wù)的大類(lèi) ; 后面明細(xì)按你實(shí)際開(kāi)? ?
2022-06-29 10:57:22
你好;? 是的 ;如果是勞務(wù)派遣的話 ; 差額征稅; 就是按5%來(lái)開(kāi)票的 ;差額部分開(kāi)普票哈?
2023-08-16 16:05:09
同學(xué)你好 全額繳稅的就是百分之一或者百分之三
2023-04-13 01:54:59
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