小酒窩 追問

2025-12-28 14:39

計入營業(yè)外收入的5000元需要申報增值稅嗎

暖暖老師 解答

2025-12-28 14:40

不需要的，但是需要申報企業(yè)所得稅

小酒窩 追問

2025-12-28 14:50

老師，假如倉儲公司不是現(xiàn)金賠付，而是以其應(yīng)收我司的倉儲費(fèi)12萬元，互抵賠付后還應(yīng)收倉儲費(fèi)2萬元（10萬元不開發(fā)票，2萬元就開了發(fā)票給我們。這個又怎做分錄呢？

小酒窩 追問

2025-12-28 14:51

倉儲公司應(yīng)收我司的倉儲費(fèi)12萬元是含稅價

暖暖老師 解答

2025-12-28 14:54

借待處理財產(chǎn)損益95000
貸庫存商品95000

借應(yīng)付賬款100000
貸待處理財產(chǎn)損益95000
營業(yè)外收入5000

小酒窩 追問

2025-12-28 14:56

互抵的10萬元倉儲費(fèi)不用做分錄嗎

暖暖老師 解答

2025-12-28 14:57

那個你正常做借費(fèi)用12
貸應(yīng)付賬款12

暖暖老師 解答

2025-12-28 14:58

只是我們不再付錢，這倆抵消了

小酒窩 追問

2025-12-28 15:22

我可以這樣做分錄嗎？
借：銷售費(fèi)用-倉儲費(fèi)    10萬
       銷售費(fèi)用-倉儲費(fèi)    1.89萬
       應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額    0.11萬
      貸：應(yīng)付賬款    12萬

暖暖老師 解答

2025-12-28 15:22

可以的，這個分錄沒問題的

小酒窩 追問

2025-12-28 15:31

老師，互抵未開票的倉儲費(fèi)確認(rèn)了10萬元，這個在稅務(wù)上會有什么風(fēng)險嗎？需要調(diào)增嗎

暖暖老師 解答

2025-12-28 15:36

不會的，這個沒風(fēng)險，有相互抵消協(xié)議就可以的

小酒窩 追問

2025-12-28 15:54

好的，有相互抵肖協(xié)議。還有一個問題，我司與倉儲公司的這些倉儲費(fèi)、配送費(fèi)需要申報印花稅嗎

暖暖老師 解答

2025-12-28 15:55

倉儲費(fèi)需要申報印花稅，配送費(fèi)不需要的

小酒窩 追問

2025-12-28 16:56

好的，謝謝老師

暖暖老師 解答

2025-12-28 16:58

不客氣祝你工作順利