2023年有一筆福利費計入其他應收款，當時公司是以銀行支付員工中秋節福利費，這怎么處理

正直的胡蘿卜 追問

2025-12-25 10:43

是的，老師

文文老師 解答

2025-12-25 10:44

借：管理費用-福利費 貸：其他應收款

正直的胡蘿卜 追問

2025-12-25 10:46

用這筆分錄就可以了嘛

文文老師 解答

2025-12-25 10:46

是的，用這筆分錄就可以了

正直的胡蘿卜 追問

2025-12-25 10:49

是不用紅字更正法，直接修正嗎，那么這筆分錄一般摘要怎么寫呢

文文老師 解答

2025-12-25 10:50

不用紅字更正法，直接修正 
摘要：結轉福利費

正直的胡蘿卜 追問

2025-12-25 10:53

好的，謝謝老師

文文老師 解答

2025-12-25 10:53

不用謝，有幫到你就好。請五星好評！

正直的胡蘿卜 追問

2025-12-25 10:57

還有個問題，就是之前多繳納的增值稅及附加大概四百多元，稅務局提示退款，賬上也是多繳納的，這種情況一般怎么處理

文文老師 解答

2025-12-25 11:02

做繳納的相反分錄