西瓜很甜 追問

2025-12-13 17:46

老師，想咨詢下，企業(yè)債權(quán)、債務(wù)互相抵消（非同名），余額轉(zhuǎn)到法人往來科目名下，這種會計調(diào)整的稅務(wù)風險。

暖暖老師 解答

2025-12-13 17:52

只有稅務(wù)局不查賬就沒事的

西瓜很甜 追問

2025-12-13 17:58

老師，查賬有協(xié)議，也不行嗎？法人、債權(quán)、債務(wù)方、公司簽章。民法典上關(guān)于這種抵消、轉(zhuǎn)移的行為，允許嗎？稅法層面上不認可嗎？

暖暖老師 解答

2025-12-13 18:00

有協(xié)議的話可以，彼此認可

西瓜很甜 追問

2025-12-13 18:07

債務(wù)、債務(wù)抵消，認可可以。針對轉(zhuǎn)移到法人名下，彼此認可，這個可以嗎？

暖暖老師 解答

2025-12-13 18:08

是的，三方協(xié)議有簽字蓋章

西瓜很甜 追問

2025-12-13 18:14

債權(quán)方、債務(wù)方、法人這三方？需要公司的簽章嗎？

暖暖老師 解答

2025-12-13 18:16

需要的，是單位的要蓋章

西瓜很甜 追問

2025-12-13 18:21

那就是四方簽字、蓋章？

暖暖老師 解答

2025-12-13 18:23

實際幾檔就幾檔簽字

西瓜很甜 追問

2025-12-13 18:30

老師，我有點疑惑，關(guān)于抵消、轉(zhuǎn)移，只要各方同意，就可以？如果金額特別大呢。稅務(wù)角度，難道不考慮價格公允或商業(yè)實質(zhì)嗎？

暖暖老師 解答

2025-12-13 18:34

債務(wù)抵消稅務(wù)局是認可的

西瓜很甜 追問

2025-12-13 18:38

老師，債務(wù)轉(zhuǎn)移這個？

暖暖老師 解答

2025-12-13 18:39

是的，這里不涉及那么多

西瓜很甜 追問

2025-12-13 18:55

老師，不好意思。兩個步驟都可行嗎，還是后面需要特殊關(guān)注后者。您的建議是？

暖暖老師 解答

2025-12-13 18:55

兩個步驟都可以的其實

西瓜很甜 追問

2025-12-13 19:05

那按照協(xié)議，正常入賬處理即可？

暖暖老師 解答

2025-12-13 19:11

是的，你說的是正確的

西瓜很甜 追問

2025-12-13 19:16

好的  謝謝！

暖暖老師 解答

2025-12-13 19:22

不客氣祝你工作順利