00 追問

2025-11-05 10:42

那這里的應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，這個(gè)科目如何平帳呢？

家權(quán)老師 解答

2025-11-05 10:44

說明你22年沒有抵稅，抵稅就應(yīng)該平賬了，
現(xiàn)在直接調(diào)整利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

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2025-11-05 10:51

在申報(bào)時(shí)，這280元是已抵減了的

家權(quán)老師 解答

2025-11-05 10:55

那么你檢查當(dāng)時(shí)應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，沒做賬抵減應(yīng)該有貸方余額的，不然就是計(jì)提稅金計(jì)提少了

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2025-11-05 10:58

就是這筆280元還掛了帳，這筆280元沒有平帳

家權(quán)老師 解答

2025-11-05 10:59

檢查當(dāng)時(shí)應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，沒做賬抵減應(yīng)該有貸方余額的，不然就是計(jì)提稅金計(jì)提少了，
現(xiàn)在要檢查，問題出在哪里？

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2025-11-05 11:15

這筆280元沒有找到計(jì)提的分錄？這筆280元還要計(jì)提嗎？

家權(quán)老師 解答

2025-11-05 11:19

280只是抵減增值稅，抵減的是應(yīng)交的增值稅，比如當(dāng)月要交1280，抵減280，實(shí)際只交1000
現(xiàn)在的問題，要么你計(jì)提的增值稅沒計(jì)提夠1280，不然因?yàn)槟銓?shí)際只交了1000，計(jì)提夠了，應(yīng)該應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅有280的余額