一個(gè)人的湛藍(lán) 追問

2025-09-29 13:44

沒明白什么意思？麻煩老師講詳細(xì)一點(diǎn)

郭老師 解答

2025-09-29 13:47

就是你支付給個(gè)人6000，他給你開了6000的發(fā)票，然后個(gè)稅里面又額外支付了800抵扣不了所得稅，因?yàn)闆]有發(fā)票，你們單位承擔(dān)了，不應(yīng)該企業(yè)承擔(dān)的，這個(gè)應(yīng)該從他的6000里面扣除你支付給稅務(wù)局和個(gè)人一共支付6000出去才可以

一個(gè)人的湛藍(lán) 追問

2025-09-29 13:50

就是說6000元開了發(fā)票可以企業(yè)所得稅稅前扣除，800元沒有開發(fā)票，個(gè)稅到底能不能企業(yè)所得稅匯算清繳前扣除啊？？如果個(gè)稅是專家承擔(dān)的呢，能不能匯算清繳前扣除啊？

一個(gè)人的湛藍(lán) 追問

2025-09-29 13:51

如果發(fā)票里面把個(gè)稅開進(jìn)去了，那又咋處理啊

郭老師 解答

2025-09-29 14:00

個(gè)稅不能抵扣所得稅匯算清繳調(diào)增




那你一共支付6000抵扣6000，不就是這個(gè)道理嗎？個(gè)人承擔(dān)了個(gè)稅


清晰吧

一個(gè)人的湛藍(lán) 追問

2025-09-29 14:04

為什么個(gè)稅的繳納不能在企業(yè)所得稅匯算清繳前扣除呢？正常企業(yè)發(fā)放的工資個(gè)稅也不能在企業(yè)所得稅匯算清繳前扣除對(duì)嗎？那為啥又會(huì)涉及到調(diào)增呢？它不是計(jì)入了應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅當(dāng)中了嗎？

郭老師 解答

2025-09-29 14:05

你好，有兩種理解方法，一種是你支付了6800，只有6000的發(fā)票，800沒有發(fā)票，還有一種是你們單位不應(yīng)該承擔(dān)個(gè)稅都應(yīng)該是個(gè)人承擔(dān)，你們給他承擔(dān)了，所以不允許訂貨，這兩個(gè)哪個(gè)理解不了


工資的，如果說你單位承擔(dān)的工資個(gè)稅也不允許抵扣呀，你是從工資工資里扣除的，這種可以稅前扣除呀

一個(gè)人的湛藍(lán) 追問

2025-09-29 14:11

就是說個(gè)人所得稅都不允許企業(yè)所得稅匯算清繳前扣除，那么為啥會(huì)調(diào)增的原理是什么？

郭老師 解答

2025-09-29 14:18

企業(yè)承擔(dān)的是的
因?yàn)檫@個(gè)不屬于企業(yè)承擔(dān)的
個(gè)稅要個(gè)人承擔(dān)

一個(gè)人的湛藍(lán) 追問

2025-09-29 14:19

老師，個(gè)人所得稅做分錄的時(shí)候計(jì)入了應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅，那為啥調(diào)增個(gè)稅，是什么原理啊

一個(gè)人的湛藍(lán) 追問

2025-09-29 14:20

怎么確定出來多少金額去調(diào)增，是因?yàn)橹坝?jì)入了負(fù)債科目，然后才要調(diào)增嗎

郭老師 解答

2025-09-29 14:26

借管理費(fèi)用勞務(wù)費(fèi)6000
貸銀行存款


支付個(gè)稅借應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅貸銀行
然后應(yīng)交稅費(fèi)就一直掛著有余額嗎？你不得
借管理費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅

一個(gè)人的湛藍(lán) 追問

2025-09-29 14:32

那老師平時(shí)統(tǒng)計(jì)這個(gè)個(gè)稅調(diào)增的模板是怎樣的，能發(fā)一個(gè)給我嗎？

郭老師 解答

2025-09-29 14:39

納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫賬載金額。

一個(gè)人的湛藍(lán) 追問

2025-09-29 14:45

那平時(shí)自己excel表格統(tǒng)計(jì)納稅調(diào)增的模板，給我一個(gè)，謝謝老師

郭老師 解答

2025-09-29 14:45

你好
這個(gè)沒有模板

一個(gè)人的湛藍(lán) 追問

2025-09-29 14:57

老師，麻煩做一個(gè)模板給我看一下

郭老師 解答

2025-09-29 15:07

你好
可以參考這個(gè)的

一個(gè)人的湛藍(lán) 追問

2025-09-29 15:09

謝謝老師，非常感謝

郭老師 解答

2025-09-29 15:13

不用客氣
工作愉快