雅蔓 追問

2025-07-29 14:04

就是說，我其他票也都是手機，只是手機型號不一樣，也可以抵扣，

郭老師 解答

2025-07-29 14:04

抵扣增值稅的可以的

雅蔓 追問

2025-07-29 14:04

成本一一對應(yīng)，和增值稅抵扣不是一回事？

郭老師 解答

2025-07-29 14:05

是啊
增值稅不需要


你購入的辦公的不也可以抵扣
水電費也可以抵扣

雅蔓 追問

2025-07-29 14:10

是啊，這些都能抵扣，有一點我想不明白，打個比方，我賣手機賣了30000萬，而我認(rèn)證的發(fā)票有一張是辦公或者水電之類的進項票，比如手機是10臺，認(rèn)證的發(fā)票一張是手機，數(shù)量只有7臺，認(rèn)證了一張水電費的，那這個庫存數(shù)量和銷售數(shù)量不就對不上了？

郭老師 解答

2025-07-29 14:13

庫存商量和銷售數(shù)量不一致不行啊




你購入abc三個型號
入庫acb
銷售出去a
結(jié)轉(zhuǎn)成本a
庫存是bc
但是抵扣增值稅用b的進項啊




抵扣增值稅
和結(jié)轉(zhuǎn)成本沒關(guān)系怎么不一致
咋做的不一致

雅蔓 追問

2025-07-29 14:18

現(xiàn)實工作和你說的肯定有差距，我們公司找的是代理記賬，代理記賬的庫存數(shù)量和我們公司實際情況就是不一樣

郭老師 解答

2025-07-29 14:18

不一樣就有問題
肯定不行

雅蔓 追問

2025-07-29 14:19

代理記賬不可能把我們公司進貨的所有發(fā)票都入到他們賬上

郭老師 解答

2025-07-29 14:20

為什么不能把你們近的或者所有的發(fā)票都入賬什么原因？

雅蔓 追問

2025-07-29 14:20

因為進項很大，銷售開的發(fā)票很少，

郭老師 解答

2025-07-29 14:21

那就是有隱瞞收入，你有隱瞞收入的情況下
入庫不做
出庫不做
也能一致

雅蔓 追問

2025-07-29 14:28

代賬那沒全部把進項發(fā)票入庫啊，這我也不清楚，進的貨 會計分錄  借：庫存商品  應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項稅  貸：應(yīng)付賬款或銀行存款， 認(rèn)證以后  借:應(yīng)交增值稅-進項稅額 貸：應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項稅  這個待認(rèn)證是不是也可以用待抵扣這個科目

雅蔓 追問

2025-07-29 14:30

像開進來的水電費，如果當(dāng)期沒有認(rèn)證，也是寫 借：管理費用-水電費  應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項

郭老師 解答

2025-07-29 14:32

那你需要給人家說一下，哪些是不開發(fā)票的，他就不要入庫了。最好這個發(fā)票退回去，
不需要用待抵扣，這個就用待認(rèn)證。

待抵扣是輔導(dǎo)期，納稅人當(dāng)月認(rèn)證了，當(dāng)月不允許抵扣，稅務(wù)局需要比對通過之后才能抵扣的。

雅蔓 追問

2025-07-29 14:34

我那么寫會計分錄是正確的對吧

郭老師 解答

2025-07-29 14:34

是對呀，上面的是正確的呀。