老師，我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)賬套中的材料結(jié)存金額比進銷存的賬上結(jié)存的材料金額多了1000元，6月份做賬時需要怎么樣調(diào)整呢

答： 找原因：核對出入庫單據(jù)、計價方式、特殊業(yè)務(wù)（暫估等），確定差異源于漏錄、金額錯或規(guī)則不同。 調(diào)賬： 若財務(wù)多記，紅字沖銷：借相關(guān)成本費用（紅字），貸原材料（紅字）； 若計價差異，調(diào)整計價或做成本差異憑證； 若業(yè)務(wù)差異（如暫估），補做對應(yīng)沖銷 / 調(diào)整憑證。 備份：操作前備份賬套，憑證附差異說明 。

老師，我12月才發(fā)現(xiàn)購入材料，紙質(zhì)賬本上10月份登記時不小心有幾個登記了含稅金額了，這樣會影響加權(quán)平均后的單價，移動加權(quán)平均，我是（上月結(jié)存金額+本月購入金額）/（上月結(jié)存數(shù)量+本月購入數(shù)量），財務(wù)軟件中做賬是正確的，我現(xiàn)在怎么補救

答： 你好； 去看看紅沖了登記錯誤的數(shù)據(jù)； 重新登記正確的數(shù)據(jù)； 不然你單價會不對的

一名會計如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財務(wù)會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

上月暫估材料3500，已轉(zhuǎn)成庫存商品，已結(jié)轉(zhuǎn)成本，這月收到發(fā)票3000，請問怎么調(diào)賬，暫估多了上月暫估材料3500，已轉(zhuǎn)成庫存商品，已結(jié)轉(zhuǎn)成本，這月收到發(fā)票3000，調(diào)賬方法：1. 在本月應(yīng)付賬款中增加500元，作為上月暫估材料的調(diào)整；2. 在本月材料費用中減少500元，作為上月暫估材料的調(diào)整；3. 在本月應(yīng)收賬款中增加3000元，作為本月收到發(fā)票的調(diào)整；4. 在本月材料費用中增加3000元，作為本月收到發(fā)票的調(diào)整。應(yīng)付賬款應(yīng)該減少500吧是的，應(yīng)付賬款應(yīng)該減少500元，作為上月暫估材料的調(diào)整。 不用紅沖了對吧 那成本呢不用紅沖，成本不變，因為上月暫估材料已經(jīng)轉(zhuǎn)成庫存商品，并結(jié)轉(zhuǎn)成本。借 應(yīng)付賬款500貸原材料500只做這一個憑證就可以嗎是的，只需要做一個憑證即可，借應(yīng)付賬款500，貸原材料500。收到的發(fā)票附到這個憑證后邊就可以？本月不付款，是不是可以不用附發(fā)票，付款的時候再附發(fā)票，現(xiàn)金交易是的，本月不付款，可以不用附發(fā)票，付款的時候再附發(fā)票，現(xiàn)金交易。老師，這樣資產(chǎn)負(fù)債表就是負(fù)500了，沒事吧。 原材料那一欄

答： 在資產(chǎn)負(fù)債表中，應(yīng)付賬款和原材料都是資產(chǎn)類科目，如果做了一筆借應(yīng)付賬款500貸原材料500的憑證，對資產(chǎn)負(fù)債表是沒有影響的，因為應(yīng)付賬款和原材料的余額都沒有發(fā)生變化。 如果本月不付款，可以不用附發(fā)票，付款的時候再附發(fā)票，現(xiàn)金交易。