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2025-06-04 15:05

好的，老師。那分公司這邊又要申報財務(wù)報表，是零申報嗎？

樸老師 解答

2025-06-04 15:13

同學(xué)你好
總公司按比例分配給分公司
分公司按比例申報

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2025-06-04 15:23

老師，總公司申報企業(yè)所得稅，公司沒有企業(yè)所得稅申報入口

樸老師 解答

2025-06-04 15:26

沒有所得稅申報入口？不可能吧

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2025-06-04 15:34

總公司匯總申報企業(yè)所得稅，分公司沒有企業(yè)所得稅申報入口，匯總到總公司進(jìn)行申報。財務(wù)報表總公司和分公司都可以申報。

樸老師 解答

2025-06-04 15:36

當(dāng)時注冊分公司稅局咋備案的？獨立核算統(tǒng)負(fù)盈虧？

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2025-06-04 15:38

當(dāng)時是非獨立核算。

樸老師 解答

2025-06-04 15:41

那直接總公司自己申報就行了

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2025-06-04 16:07

老師，請問那財務(wù)報表怎么申報比較合適？總公司和分公司都有財務(wù)報表申報入口，只有企業(yè)所得稅分公司沒有申報入口由總公司匯總申報。

樸老師 解答

2025-06-04 16:09

總公司直接申報就可以

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2025-06-04 16:09

請問分公司的財務(wù)報表申報怎么報？可以零申報嗎？

樸老師 解答

2025-06-04 16:15

同學(xué)你好
非獨立核算統(tǒng)負(fù)盈虧的一般不需要申報哦

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2025-06-04 16:16

老師，請問是要向稅局申請把分公司的財務(wù)報表申報入口關(guān)閉嗎？

樸老師 解答

2025-06-04 16:16

同學(xué)你好
不是在同一個地方嗎

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2025-06-05 09:49

老師，分公司登陸進(jìn)去的是分公司的電子稅務(wù)局，總公司登陸進(jìn)去的是總公司的電子稅務(wù)局頁面。都有財務(wù)報表申報入口，都要報財務(wù)報表，只是分公司不用報企業(yè)所得稅由總公司匯總申報。

樸老師 解答

2025-06-05 09:51

分公司電子稅務(wù)局有財務(wù)報表申報入口需報財報，企業(yè)所得稅一般由總公司匯總申報（符合 57 號公告等規(guī)定，特殊情況如獨立核算等除外 ） 。

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2025-06-05 09:55

但稅管員要求，總公司的財務(wù)報表中的利潤表營業(yè)收入要和企業(yè)所得稅營業(yè)收入一致。

樸老師 解答

2025-06-05 09:56

是的
這個肯定要一致的

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2025-06-05 09:59

請問怎樣保證到一致？例如，總公司營業(yè)收入2000，分公司營業(yè)收入1000，各自報財務(wù)報表利潤表已申報了營業(yè)收入共3000，如果總公司直接報營業(yè)收入3000，日后稅局查會不會誤認(rèn)為營業(yè)收入應(yīng)該再包含分公司的1000，應(yīng)該是4000？請問 57 號公告可以發(fā)出來看看嗎？

樸老師 解答

2025-06-05 10:00

不是合并之后申報的嗎？分公司的都是合并到總公司