明琪老師 解答

2025-06-02 17:55

內(nèi)賬按實(shí)際支出用途記賬就行
借：銷售費(fèi)用-員工福利
貸：庫存現(xiàn)金-老板

秋茴 追問

2025-06-02 18:04

那這樣是不是就會(huì)影響到當(dāng)期的利潤啊？

明琪老師 解答

2025-06-02 18:11

這是實(shí)際的成本費(fèi)用，會(huì)影響利潤的。有合同約定員工具有分紅權(quán)嗎，如果有，可以走利潤分配

秋茴 追問

2025-06-02 22:30

他們有和老板私下簽分紅的。那應(yīng)該如何做分錄記賬啊？

明琪老師 解答

2025-06-02 22:38

那就做股權(quán)分配
宣告分配時(shí)?
借：利潤分配—應(yīng)付現(xiàn)金股利
貸：應(yīng)付股利

明琪老師 解答

2025-06-02 22:38

實(shí)際支付時(shí)?
借：應(yīng)付股利
貸：銀行存款

明琪老師 解答

2025-06-02 22:39

代扣個(gè)稅?
借：應(yīng)付股利
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅?

秋茴 追問

2025-06-02 22:45

老板私下給他們現(xiàn)金的，好像也不用交個(gè)稅了。沒有經(jīng)過銀行的。現(xiàn)金也是老板私人的錢給了。內(nèi)賬就不用搞這么復(fù)雜了。那是分2024年，現(xiàn)在2025年5月才分了。我還要按兩步做嗎？

明琪老師 解答

2025-06-02 22:49

那就做前兩部就可以