Lili 追問

2025-05-20 11:39

老師您好說的這個第幾列是不是不對啊，都沒有第9列，一共就7列數(shù)字啊

樸老師 解答

2025-05-20 11:54

直接計入損益金額：填寫 300000 ，即當初投資時計入損益的投資成本金額。
資產(chǎn)損失準備金核銷金額：如果之前沒有計提過資產(chǎn)損失準備金，這里應填 0 。但從您的數(shù)據(jù)看，填的是 287479.34 ，若有計提且按此金額核銷，保持該數(shù)據(jù)。
資產(chǎn)處置收入：填寫 12520.66 ，這是從被投資公司注銷后收回的金額。
賠償收入：因為沒有賠償相關情況，填 0 。
資產(chǎn)計稅基礎：填寫 300000 ，投資資產(chǎn)的計稅基礎一般為初始投資成本。
資產(chǎn)損失的稅收金額：填寫 287479.34 ，計算方式為資產(chǎn)計稅基礎（300000 ）減去資產(chǎn)處置收入（12520.66 ）再減去賠償收入（0 ）。
納稅調(diào)整金額：填寫 12520.66 ，計算邏輯是直接計入損益金額（300000 ）減去資產(chǎn)損失的稅收金額（287479.34 ），此為納稅調(diào)減金額

Lili 追問

2025-05-20 12:10

老師您能幫我看看這樣是不是填寫正確。按您這樣填寫，12520.66這個金額屬于納稅調(diào)增的。

樸老師 解答

2025-05-20 12:12

資產(chǎn)計稅基礎不填寫試試

Lili 追問

2025-05-20 12:53

老師不填寫的話數(shù)據(jù)更大了。

樸老師 解答

2025-05-20 13:21

那你這個就按你上面的填寫
然后主表那里的利潤下面有個投資收益
就自動出來然后不調(diào)增

Lili 追問

2025-05-20 13:26

老師您好，您實際操作過嗎？填寫完這些數(shù)據(jù)A105000這個表是要調(diào)增的啊。

樸老師 解答

2025-05-20 13:28

實際操作過的，但是這個投資收益不應該 調(diào)增呀
你這個我沒看出來咋回事

Lili 追問

2025-05-20 13:35

那我的數(shù)據(jù)哪里填寫的不對嗎？填寫在投資收益沒有調(diào)增調(diào)減，填寫這張表就有。

樸老師 解答

2025-05-20 13:37

你不填寫這個表試試看看可以保存提交嗎

Lili 追問

2025-05-20 13:38

好的，辛苦老師了，如果提交 不了就必須要把收回 的調(diào)增是這么理解嗎？

樸老師 解答

2025-05-20 13:39

對的
只能這樣了
但是以前投資收益不管是虧損還是盈利都不需要調(diào)增呀