一地金
于2025-05-19 16:28 發(fā)布 ??106次瀏覽
樸老師
職稱： 會(huì)計(jì)師
2025-05-19 16:32
老師，我公司前年收到貨物的增值稅專票，共500元，里面有3個(gè)品種。現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)其中的一個(gè)當(dāng)時(shí)對(duì)賬多開了，比如開票是100，實(shí)際只有80.發(fā)票增值稅我們也抵扣了，也作為了成本稅前扣除。現(xiàn)在對(duì)方紅沖，只能把這500全部紅沖了，開正確的金額出來，開票金額就是480，這個(gè)對(duì)我們有什么影響呢？
答： 稅務(wù) 增值稅：原多抵扣，紅沖要轉(zhuǎn)出多抵稅額并補(bǔ)繳。 企業(yè)所得稅：多扣成本，需調(diào)增應(yīng)納稅所得額，多繳稅款。 風(fēng)險(xiǎn)：正常紅沖有資料一般無風(fēng)險(xiǎn)，異常易被查。 賬務(wù) 調(diào)整成本、進(jìn)項(xiàng)稅額等科目，工作量增加，錯(cuò)調(diào)影響報(bào)表準(zhǔn)確。 資料 留存紅沖原因、溝通記錄、新發(fā)票等備查。
老師好，去稅務(wù)代開增值稅專用發(fā)票，增值稅和附加稅已扣除，結(jié)果兩張發(fā)票要作廢，已扣除的金額怎么做分錄
答： 同學(xué)，你好 作廢之后，稅費(fèi)返還了嗎？
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？
答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一
公司之前都是是開差額發(fā)票的 收進(jìn)來的增值稅專票（不是差額），可以抵扣之前開出去的差額增值稅專票嗎？
答： 你好同學(xué)，可以進(jìn)行抵扣的。
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;)
加載中...
一地金 追問
2025-05-19 16:34
樸老師 解答
2025-05-19 16:35
一地金 追問
2025-05-19 16:41
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一地金 追問
2025-05-19 17:16
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2025-05-19 17:16