蒲公英 追問(wèn)

2025-03-01 14:47

那老師，像模具和密封圈能開(kāi)在同一張發(fā)票上嗎？我們生產(chǎn)企業(yè)的采購(gòu)發(fā)票上是開(kāi)在同一張上面，可以入制造費(fèi)用嗎？

董孝彬老師 解答

2025-03-01 14:48

您好，可以開(kāi)一張發(fā)票，是本應(yīng)入什么科目就入哪個(gè)科目，不看發(fā)票不是不開(kāi)一張哈，比如模具很貴，我們要入固定資產(chǎn)呢
借：固定資產(chǎn)  制造費(fèi)用-低值易耗品   進(jìn)項(xiàng)稅  貸：應(yīng)付賬款

蒲公英 追問(wèn)

2025-03-01 14:52

模具不貴，幾百元的，入制造費(fèi)用-低值易耗品 了

董孝彬老師 解答

2025-03-01 14:52

哦哦，這個(gè)也是可 以的哦

蒲公英 追問(wèn)

2025-03-01 15:03

還有老師，我們財(cái)務(wù)軟件中制造費(fèi)用下面沒(méi)有二級(jí)明細(xì)，這樣行不

董孝彬老師 解答

2025-03-01 15:06

您好，不行，不合理的

蒲公英 追問(wèn)

2025-03-01 15:09

制造費(fèi)用是否設(shè)置二級(jí)明細(xì)，并沒(méi)有統(tǒng)一的規(guī)定，這主要取決于企業(yè)的具體情況和管理需求。如果企業(yè)的規(guī)模較小，制造費(fèi)用的種類(lèi)不多，且企業(yè)管理上對(duì)制造費(fèi)用的控制不那么精細(xì)，那么完全可以不設(shè)置二級(jí)明細(xì)3。相反，如果企業(yè)的規(guī)模較大，制造費(fèi)用的種類(lèi)較多，且企業(yè)管理上對(duì)制造費(fèi)用的控制較為精細(xì)，那么設(shè)置二級(jí)明細(xì)就顯得很有必要


這是我查到的，我們企業(yè)只是做了個(gè)外賬，沒(méi)有管理上的需求，小單位

蒲公英 追問(wèn)

2025-03-01 15:11

我本來(lái)今年1月份，也是制造費(fèi)用下面設(shè)了好多二級(jí)明細(xì)，但是發(fā)現(xiàn)結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本去時(shí)，貸方有這么多要一個(gè)個(gè)全部結(jié)轉(zhuǎn)，所以又把二級(jí)明細(xì)去掉了

董孝彬老師 解答

2025-03-01 15:11

您好，工作中沒(méi)有制造費(fèi)用不設(shè)二級(jí)科目的哦，確實(shí)是管理上的要求，我們把管理費(fèi)用不設(shè)二級(jí)科目也可以，但是這個(gè)我們?cè)趺慈ビ眠@些財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)來(lái)做經(jīng)營(yíng)分析嘛，一框子費(fèi)用，根本 不知道哪個(gè)費(fèi)用要異常了，要管理

蒲公英 追問(wèn)

2025-03-01 15:14

那么老師，制造費(fèi)用轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本去時(shí)，如果制造費(fèi)用有二級(jí)明細(xì)，那么怎么樣方便把一個(gè)個(gè)的余額都轉(zhuǎn)光。導(dǎo)出科目余裕表呢還是科目匯總表

董孝彬老師 解答

2025-03-01 15:18

您好，不用每個(gè)科目結(jié)轉(zhuǎn)，看下圖，生產(chǎn)成本也是一樣，只看一級(jí)科目余額為0

蒲公英 追問(wèn)

2025-03-01 15:22

好的，老師，明白了，那1月沒(méi)有設(shè)置二級(jí)科目，2月賬開(kāi)始還能設(shè)置嗎

董孝彬老師 解答

2025-03-01 15:26

您好，設(shè)置不了，因?yàn)檫@個(gè)科目用過(guò)了，要把1月分錄先改了哈，比如改為1001，設(shè)置二級(jí)科目后再把分錄改回來(lái)

蒲公英 追問(wèn)

2025-03-01 15:26

我去看了一下?lián)p益結(jié)轉(zhuǎn)，我設(shè)置了自動(dòng)的，然后管理費(fèi)用和銷(xiāo)售費(fèi)用下面二級(jí)明細(xì)都是一個(gè)一個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)的，與那個(gè)只看一級(jí)科目結(jié)轉(zhuǎn)的不一樣是吧

董孝彬老師 解答

2025-03-01 15:30

您好，損益科目是每個(gè)科目結(jié)轉(zhuǎn)的，這是系統(tǒng)自動(dòng)的，您看應(yīng)交增值稅的各科目，也不是各科目結(jié)轉(zhuǎn)。只是要求損益各科目余額為0，我們的成本和稅金不要求各末級(jí)科目余額為0