Wuli葉子 追問

2018-06-06 17:09

好的，謝謝張老師
麻煩再問下，電子商務(wù)確認(rèn)收入的時(shí)間是以客戶確認(rèn)收貨時(shí)處理好呢？還是以發(fā)貨時(shí)間處理呢？因?yàn)槿绻窃撛掳l(fā)生的銷售收入根據(jù)客戶確認(rèn)收貨為準(zhǔn)的話，那么一般有一部分需在下個(gè)月做銷售收入處理，那么給老板的報(bào)表就不會(huì)很準(zhǔn)確，因?yàn)楫?dāng)月實(shí)際銷售收入和客戶當(dāng)月確認(rèn)收貨時(shí)的收入還是有差距的
（1）如果是以客戶確認(rèn)收貨時(shí)間處理收入，那么這些收入產(chǎn)生的傭金和其他費(fèi)用支付寶都會(huì)扣掉，便可以以實(shí)際收到的款項(xiàng)做賬：借應(yīng)收賬款，銷售費(fèi)用-天貓傭金等，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入等
（2）如果是以發(fā)貨時(shí)間為準(zhǔn)：借應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入等
這就有個(gè)問題（天貓的傭金和積分等費(fèi)用都是要等客戶確認(rèn)收貨后才會(huì)產(chǎn)生的）：那支付寶產(chǎn)生的每筆傭金和費(fèi)用，我是要等到當(dāng)月全部的收入都進(jìn)支付寶了之后（那也就是等到下個(gè)月）提現(xiàn)，在處理：借銀行存款，銷售費(fèi)用-傭金等，貸應(yīng)收賬款
按發(fā)貨為準(zhǔn)的話，那我12月要怎么做發(fā)生在第二年1月（實(shí)際是12月的）的天貓傭金呢

樸老師 解答

2018-06-07 11:54

可以先計(jì)提   然后1月份再發(fā)放

Wuli葉子 追問

2018-06-07 14:36

老師，能給給計(jì)提的分錄嗎？

Wuli葉子 追問

2018-06-07 15:48

因?yàn)閷?shí)際發(fā)生的天貓傭金等費(fèi)用是要等客戶確認(rèn)收貨后才能確定發(fā)生多少的，這樣的話如何去計(jì)提呢？可以給個(gè)分錄嗎？掛在其他應(yīng)付款嗎？

樸老師 解答

2018-06-07 17:18

借XX費(fèi)用  貸其他應(yīng)付款

Wuli葉子 追問

2018-06-07 17:58

那當(dāng)月不確定具體花費(fèi)的費(fèi)用，計(jì)提的費(fèi)用是估算的金額嗎？

樸老師 解答

2018-06-07 18:19

是的，如果多計(jì)提了可以紅沖

Wuli葉子 追問

2018-06-08 09:31

會(huì)計(jì)分錄：
當(dāng)月計(jì)提：借xx費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款
下月：上月多計(jì)提：借其他應(yīng)付款，貸應(yīng)收賬款，XX費(fèi)用
           上月少計(jì)提：借其他應(yīng)付款，XX費(fèi)用，貸應(yīng)收賬款
老師是這樣處理嗎？

樸老師 解答

2018-06-08 11:43

紅沖最好是原分錄負(fù)數(shù)紅沖

Wuli葉子 追問

2018-06-08 11:46

紅字沖賬是吧！

Wuli葉子 追問

2018-06-08 11:46

那上面的分錄可以嗎？