柒月 追問

2025-01-20 10:42

我單位買進環(huán)節(jié)是從冷凍庫里買進的冷凍肉，原樣賣出的是給飯店做餐飲的，是否雙方都是免稅的，

劉艷紅老師 解答

2025-01-20 10:44

你們免，餐飲做用來做飯，他們就用來做成本就可以了

劉艷紅老師 解答

2025-01-20 10:44

他們肯定不會免了，他們又不是出售

柒月 追問

2025-01-20 10:45

寫錯字了，是否我單位買進賣出環(huán)節(jié)都是免稅的

柒月 追問

2025-01-20 10:53

另外是否企業(yè)所得稅也是免稅的？

劉艷紅老師 解答

2025-01-20 11:05

企業(yè)所得稅不能和自養(yǎng)產(chǎn)品一樣享受稅收優(yōu)惠政策

柒月 追問

2025-01-20 11:30

我單位這種企業(yè)所得稅稅率多少？

劉艷紅老師 解答

2025-01-20 11:32

你們這種是小 微企業(yè)，利潤300W內(nèi)是5%

柒月 追問

2025-01-20 16:02

請問老師，查賬發(fā)現(xiàn)過年禮盒1500元稅額發(fā)給員工的-福利費已抵扣，表里也轉(zhuǎn)出了，我想問一下，這種先抵扣后轉(zhuǎn)出的分錄怎么做？麻煩老師已分錄形式示例一下

劉艷紅老師 解答

2025-01-20 16:02

借：管理費用 
貸：應(yīng)交稅費-進項轉(zhuǎn)出

柒月 追問

2025-01-20 16:07

就這樣？我看有的回答是，借：應(yīng)交稅費-進項稅額轉(zhuǎn)出  貸：應(yīng)交稅費-進項稅，這種是什么情況？

劉艷紅老師 解答

2025-01-20 16:09

因為你這個如果不抵扣，就是價稅合計計到費用中，抵扣企稅呀