老師，我24年多計(jì)提了企業(yè)承擔(dān)社保，我現(xiàn)在要沖銷(xiāo)的話，分錄是怎么做呢？還有，我們領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)明年4月份前叫我把24年的數(shù)據(jù)全部核實(shí)準(zhǔn)確，他們明年匯算清繳用，那我不可能24.12月份的賬一直不結(jié)掉吧？我現(xiàn)在是12月份的賬做完了，但是系統(tǒng)上我還沒(méi)有結(jié)賬，是要一直留著12月份的賬不結(jié)還是怎么弄呢？因?yàn)槌杀竞拓?cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)都出了，如果12月份不結(jié)的話，那已經(jīng)出的報(bào)表，數(shù)據(jù)又要改來(lái)改去的特別麻煩

答： 您好，最簡(jiǎn)單的就是把原來(lái)的分錄紅沖，再做正確金額的分錄就好了，結(jié)賬也是可以的，再做的調(diào)整分錄，損益科目用以前年度損益調(diào)整來(lái)代替，年度匯繳時(shí)要考慮這些調(diào)整的分錄，

做2021匯算清繳，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2021年9月賬做錯(cuò)了，現(xiàn)在反結(jié)賬到2021年12月做了調(diào)整之后，財(cái)務(wù)報(bào)表都發(fā)生了一點(diǎn)變化，那我還需要去更正2021年第四季度的季報(bào)和財(cái)務(wù)報(bào)表嗎？

答： 你好； 你反結(jié)賬去改 的話； 是的。 還得改年報(bào)和季報(bào)的

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

老師，想問(wèn)下匯算清繳時(shí)候的財(cái)務(wù)報(bào)表是根據(jù)第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表填列的嗎？匯算清繳調(diào)增或者調(diào)減會(huì)影響匯算清繳的財(cái)務(wù)報(bào)表嗎

答： 是的，匯算清繳時(shí)候的財(cái)務(wù)報(bào)表是根據(jù)第四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表填列的。匯算清繳調(diào)增或者調(diào)減會(huì)影響匯算清繳的財(cái)務(wù)報(bào)表，你可以把這部分調(diào)增或者調(diào)減的財(cái)務(wù)成本計(jì)入?yún)R算清繳的財(cái)務(wù)報(bào)表中。