老師，民非企業沒有利潤表，期末要做本年利潤結轉嗎？怎么做？

妞 追問

2025-01-10 15:19

那每年12月份要做些什么收尾？

郭老師 解答

2025-01-10 15:19

你好，轉好了限定性凈資產，非限定性凈資產就虧大。

妞 追問

2025-01-10 15:23

啥意思？虧大？

郭老師 解答

2025-01-10 15:23

你好，轉好了限定性凈資產和非限定凈資產，就已經可以了。

妞 追問

2025-01-10 15:24

需要計提哪些費用呢？

郭老師 解答

2025-01-10 15:25

那你得看下你需要交哪些稅款，大部分是免稅的，不需要交稅的就不用計提。就像附加稅、印花稅、所得稅的需要。

妞 追問

2025-01-10 15:26

不知道利潤，如何計提所得稅？

郭老師 解答

2025-01-10 15:27

你好，12月份的賬務處理做完了嗎？做完了的話，你自己可以計算的1~11月份的利潤總額加12月份的收入，減成本費用、其他支出）*5%-之前預繳

郭老師 解答

2025-01-10 15:27

這個是小型微利企業的。

妞 追問

2025-01-10 15:28

印花稅怎么計提？

郭老師 解答

2025-01-10 15:30

借其他支出或者其他費用
貸應交稅費印花稅

妞 追問

2025-01-10 15:32

按什么比例交？

郭老師 解答

2025-01-10 15:34

交納的是哪一個業務？印花稅買賣合同萬分之3，小型微利企業小規模減半。
技術合同萬分之3，小規模小型微利企業減半

郭老師 解答

2025-01-10 15:34

租賃合同1‰，小規模小型微利企業減半。

妞 追問

2025-01-10 15:41

計稅金額是含稅金額還是不含稅的？

郭老師 解答

2025-01-10 15:42

你好不含稅的金額