企業(yè)銀行貸款報(bào)表怎么做

編制銀行貸款報(bào)表,一般把握好以下12個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo),對(duì)企業(yè)做貸款有利.

1、凈資產(chǎn)與年未貸款余額比率.必須大于100%(房地產(chǎn)企業(yè)可大于80%).

2、資產(chǎn)負(fù)債率.必須小于70%,最好低于55%.

3、流動(dòng)比率.一般情況下,該指標(biāo)越大,表明企業(yè)短期償債能力越強(qiáng),通常該指標(biāo)在150%~200%較好.

4、速動(dòng)比率.一般情況下,該指標(biāo)越大,表明企業(yè)短期償債能力越強(qiáng),通常該指標(biāo)在100%左右較好,對(duì)中小企業(yè)適當(dāng)放寬,也應(yīng)大于80%.

5、擔(dān)保比例.企業(yè)應(yīng)該把有損失的風(fēng)險(xiǎn)下降到最低點(diǎn).一般講,比例小于0.5為好.

6、企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的凈現(xiàn)金流應(yīng)為正值,其銷售收入現(xiàn)金回籠應(yīng)在85~95%以上.

7、企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中支付采購(gòu)商品,勞務(wù)的現(xiàn)金支付率應(yīng)在85~95%以上.

8、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(zhǎng)率.一般講,如果主營(yíng)業(yè)務(wù)收入每年增長(zhǎng)率不小于8%,說(shuō)明該企業(yè)的主業(yè)正處于成長(zhǎng)期.如果該比率低于-5%,說(shuō)明該產(chǎn)品將進(jìn)入生命末期了.

9、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度.一般企業(yè)應(yīng)大于六次.一般講企業(yè)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度越高,企業(yè)應(yīng)收賬款平均收款期越短,資金回籠的速度也就越快.

10、存貸周轉(zhuǎn)速度,一般中小企業(yè)應(yīng)大于五次.存貨周轉(zhuǎn)速度越快,存貨占用水平越低,流動(dòng)性越強(qiáng).11、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率,該指標(biāo)表示全年?duì)I業(yè)收入的盈利水平,反映企業(yè)的綜合獲利能力.一般來(lái)講,該指標(biāo)應(yīng)大于8%,當(dāng)然指標(biāo)值越大,表明企業(yè)綜合獲利能力越強(qiáng).

12、凈資產(chǎn)收益率,目前對(duì)中小企業(yè)來(lái)講應(yīng)大于5%.一般情況下,該指標(biāo)值越高說(shuō)明投資帶來(lái)的回報(bào)越高,股東們收益水平也就越高.

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度怎么計(jì)算?

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度:一般企業(yè)應(yīng)大于六次.一般講企業(yè)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度越高,企業(yè)應(yīng)收賬款平均收款期越短,資金回籠的速度也就越快.應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率公司的應(yīng)收帳款在流動(dòng)資產(chǎn)中具有舉足輕重的地位.公司的應(yīng)收帳款如能及時(shí)收回,公司的資金使用效率便能大幅提高.應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率就是反映公司應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)速度的比率.它說(shuō)明一定期間內(nèi)公司應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)為現(xiàn)金的平均次數(shù).用時(shí)間表示的應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)速度為應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù),也稱平均應(yīng)收帳款回收期或平均收現(xiàn)期.它表示公司從獲得應(yīng)收帳款的權(quán)利到收回款項(xiàng)、變成現(xiàn)金所需要的時(shí)間.

其計(jì)算公式為:

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率(次)=主營(yíng)業(yè)務(wù)收入÷平均應(yīng)收賬款

應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360÷應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=(平均應(yīng)收賬款×360)÷銷售收入

注:平均應(yīng)收賬款=(期初AR+期末AR)/2

10、存貸周轉(zhuǎn)速度:一般中小企業(yè)應(yīng)大于五次.存貨周轉(zhuǎn)速度越快,存貨占用水平越低,流動(dòng)性越強(qiáng).存貨周轉(zhuǎn)率(inventory turnover)是衡量和評(píng)價(jià)企業(yè)購(gòu)入存貨、投入生產(chǎn)、銷售收回等各環(huán)節(jié)管理狀況的綜合性指標(biāo).它是銷貨成本被平均存貨所除而得到的比率,或叫存貨的周轉(zhuǎn)次數(shù),用時(shí)間表示的存貨周轉(zhuǎn)率就是存貨周轉(zhuǎn)天數(shù).其計(jì)算公式如下:

存貨周轉(zhuǎn)率(次數(shù))=銷貨成本/平均存貨余額

其中:平均存貨余額=(期初存貨+期末存貨)÷2

存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)

存貨周轉(zhuǎn)率指標(biāo)的好壞反映企業(yè)存貨管理水平的高低,它影響到企業(yè)的短期償債能力,是整個(gè)企業(yè)管理的一項(xiàng)重要內(nèi)容.一般來(lái)講,存貨周轉(zhuǎn)速度越快,存貨的占用水平越低,流動(dòng)性越強(qiáng),存貨轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或應(yīng)收賬款的速度越快.因此,提高存貨周轉(zhuǎn)率可以提高企業(yè)的變現(xiàn)能力.

企業(yè)銀行貸款報(bào)表怎么做?以上內(nèi)容就是小編老師今天闡述的關(guān)于公司貸款報(bào)表的記錄資料,相信你們讀完之后對(duì)此報(bào)表的指標(biāo)都是有所了解.當(dāng)然在這里對(duì)此銀行貸款涉及到的稅務(wù)處理資料不僅僅如此,還有很多相關(guān)的資料都是可以免費(fèi)進(jìn)行學(xué)習(xí)的,歡迎你們來(lái)這里試試.