住酒店報(bào)銷要哪種發(fā)票

增值稅發(fā)票分為增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票兩種,兩者的根本區(qū)別在于前者可以進(jìn)行稅款抵扣,后者不可以.如果是小規(guī)模納稅人的企業(yè)員工出差住酒店,可以選擇開增值稅普通發(fā)票,回單位進(jìn)行財(cái)務(wù)報(bào)銷;如果是增值稅一般納稅人的企業(yè)員工出差住酒店,應(yīng)向酒店索取增值稅專用發(fā)票.

報(bào)銷的話,你需要酒店開發(fā)票,飯前與房錢之和會(huì)記在房錢里,比如飯錢100,房錢50,那么發(fā)票上的房錢這一項(xiàng)目(住宿費(fèi))會(huì)是150,注意發(fā)票上要求對(duì)方酒店蓋上發(fā)票專用章(有的酒店沒有發(fā)票專用章,也可以用財(cái)務(wù)專用章(不大符合規(guī)定))

差旅費(fèi)相關(guān)內(nèi)容

含義

差旅費(fèi)是指出差期間因辦理公務(wù)而產(chǎn)生的交通費(fèi)、住宿費(fèi)和公雜費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用.差旅費(fèi)是行政事業(yè)單位和企業(yè)的一項(xiàng)重要的經(jīng)常性支出項(xiàng)目.

報(bào)銷范圍

1、差旅費(fèi)核算的內(nèi)容:用于出差旅途中的 費(fèi)用支出,包括購(gòu)買車、船、火車、飛機(jī)的票費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)及其他方面的支出.

2、一般情況下,單位補(bǔ)助出差伙食費(fèi)就不再報(bào)銷外地餐費(fèi)了,或者報(bào)銷餐費(fèi)就不再補(bǔ)助出差伙食費(fèi).

3、至于外地餐券不能計(jì)入差旅費(fèi)中,稅法上并沒有相關(guān)的文件規(guī)定.

差旅費(fèi)開支范圍包括:城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)和公雜費(fèi)等.差旅費(fèi)的證明材料包括:出差人員姓名、地點(diǎn)、時(shí)間、任務(wù)、支付憑證等.差旅費(fèi)中列支補(bǔ)助按人均100元1天標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi).

報(bào)銷原則

1、差旅費(fèi)必須在各部門預(yù)算總額內(nèi)控制開支, 超預(yù)算不得開支.

2、員工出差必須事前提出書面申請(qǐng),填制出差申請(qǐng)單,經(jīng)其直屬上級(jí)批準(zhǔn).凡未得事先批準(zhǔn)的,一律不予報(bào)銷.

3、員工出差途中,因工作需要臨時(shí)增加出差行程到新的出差地點(diǎn),經(jīng)出差簽批人書面/郵件確認(rèn)后,其增加的行程作為另一次出差時(shí)間,與原出差時(shí)間不連續(xù)計(jì)算;

4、出差標(biāo)準(zhǔn):員工出差乘坐交通工具、住宿、補(bǔ)助基本標(biāo)準(zhǔn)見集團(tuán)差旅費(fèi)報(bào)銷管理制度(管字007).

想要知道住酒店報(bào)銷要哪種發(fā)票?一定要好好的閱讀上文.會(huì)計(jì)學(xué)堂小編告訴我們這個(gè)一定要根據(jù)企業(yè)的主體性質(zhì)來進(jìn)行判斷,如果是小規(guī)模納稅人則開具相關(guān)的普通發(fā)票就可以進(jìn)行報(bào)銷,如果是一般納稅人就必須要開具專票才能進(jìn)行抵扣.當(dāng)然還有一些細(xì)節(jié)也需要我們多注意.