???? ???? ???? 追問

2025-01-02 09:43

是當(dāng)月就進(jìn)行租金攤銷么？攤銷費(fèi)用應(yīng)當(dāng)計(jì)入什么科目呢？

東老師 解答

2025-01-02 09:45

就是比如說今年你付明年的租金，那就從明年1月份開始攤銷就可以

???? ???? ???? 追問

2025-01-02 09:47

就是租金從哪個(gè)月算起，就從哪個(gè)月攤銷對(duì)吧？攤銷的費(fèi)用應(yīng)當(dāng)計(jì)入什么會(huì)計(jì)科目里呢？

東老師 解答

2025-01-02 09:47

對(duì)的，沒錯(cuò)的，是這個(gè)意思，攤銷的話就有主要要成本租賃費(fèi)

???? ???? ???? 追問

2025-01-02 09:50

每月攤銷可以直接計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本科目里么？

東老師 解答

2025-01-02 09:50

對(duì)，攤銷記錄到這個(gè)科目就可以

???? ???? ???? 追問

2025-01-02 10:27

好的，老師我可以繼續(xù)咨詢一下進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的問題么？

東老師 解答

2025-01-02 10:27

可以，你有什么問題可以問，看看能不能幫你解答

???? ???? ???? 追問

2025-01-02 10:43

我公司2023年3月份開了收購(gòu)發(fā)票、近期稅務(wù)局打電話說有幾張有問題需要做轉(zhuǎn)出，這個(gè)要怎么做賬呢？

東老師 解答

2025-01-02 10:44

借以前年度損益調(diào)整（主營(yíng)業(yè)務(wù)成本）  貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)  貸以前年度損益調(diào)整

???? ???? ???? 追問

2025-01-02 11:34

什么情況下用以前年度損益調(diào)整，什么情況下用主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

東老師 解答

2025-01-02 11:36

就是以前年度的費(fèi)用在本年度做賬用以前年度損益調(diào)整科目

???? ???? ???? 追問

2025-01-02 11:49

這個(gè)科目會(huì)在財(cái)務(wù)報(bào)表里體現(xiàn)的到么？

東老師 解答

2025-01-02 11:50

這個(gè)最終會(huì)體現(xiàn)在利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)里面

???? ???? ???? 追問

2025-01-02 14:59

會(huì)影響到的是利潤(rùn)是么？

東老師 解答

2025-01-02 14:59

這個(gè)是會(huì)有影響到之前的利潤(rùn)的

???? ???? ???? 追問

2025-01-02 15:05

我在12月份進(jìn)行申報(bào)的時(shí)候，在11月份的申報(bào)表里做了進(jìn)行稅轉(zhuǎn)出，請(qǐng)問這個(gè)做到12月份的賬里是不是也可以？我是不是應(yīng)該這樣做，借：以前年度損益調(diào)整   貸：應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，同時(shí)做一筆：借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)，貸：以前年度損益調(diào)整？如果系統(tǒng)可以直接結(jié)轉(zhuǎn)，是不是就不需要做借利潤(rùn)分配這一筆了

東老師 解答

2025-01-02 15:06

對(duì)，直接按照你最后面這么做也可以的

???? ???? ???? 追問

2025-01-02 15:17

整個(gè)賬務(wù)處理是：（1）進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出：借：以前年度損益調(diào)整   貸；應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出）（2）結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅:借：應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出）貸：應(yīng)交稅費(fèi)---未交增值稅；（3）繳納增值稅時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)---未交增值稅 貸：銀行存款，老師，您看看這筆進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出整個(gè)賬務(wù)處理是這樣么？

東老師 解答

2025-01-02 15:19

對(duì)，沒錯(cuò)的，就是你寫的這么處理