我要靠實力 追問

2024-12-06 14:19

哦哦，老師，那就相當于我公司自有資產(chǎn)，然后投入到該項目中去使用的，然后我就通過折舊慢慢消耗掉這個設備的價值，是這個意思嗎？

廖君老師 解答

2024-12-06 14:25

您好，是的，就是這個意思哦

我要靠實力 追問

2024-12-06 14:38

那老師，請問我公司采購進來是13%的稅率，但是簽的服務合同只是使用我公司這項設備，沒有購買，服務合同只有6%的稅率，這個稅率差有影響嗎？會不會引起稅務稽查呢

廖君老師 解答

2024-12-06 14:52

您好，沒有影響的，我們又不是把高稅率開成低稅率，本來服務就是6%，您不用擔心我們的進項用不遠，銷售收入總會比取得進項發(fā)票多的

我要靠實力 追問

2024-12-06 14:56

老師，我們公司，本月就是進項大于銷項，我需要一次性進行抵扣嗎，我公司截止第三個季度是有盈利的，也繳納相應的企業(yè)所得 稅，如果第四季度回來成本發(fā)票我全部做進去的話，就虧損了，第四季度我公司不用繳納企業(yè)所得稅，這樣有沒有風險，包括匯算清繳的時候是不是會退虧損部分差額的企業(yè)所得稅，這個有沒有風險呢？

廖君老師 解答

2024-12-06 15:10

您好，進項發(fā)票不是一張大金額的話，最好不要勾選進項大于銷項太多，留抵不好。
2.風險很大，沒 有把握本年會盈利（計提成本費用，在年度匯繳時沖回），季度不要交所得稅，在匯繳時退稅會被查賬的

我要靠實力 追問

2024-12-06 15:23

老師，就是我公司就是在10月底有一張大額的進項發(fā)票，是因為這個項目一次性把發(fā)票開過來了，我目前還沒有抵扣的，我是暫時不抵扣，那做賬的時候成本要做進去嗎？因為如果這張票我做進去的話，就會本年度屬于虧損狀態(tài)

廖君老師 解答

2024-12-06 15:35

您好，我們也這樣的，不勾選，成本先入賬，
先做到 借：應交稅費-待認證進項稅額，需要勾選的月份  借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）  貸：應交稅費-待認證進項稅額  

我要靠實力 追問

2024-12-06 16:04

老師，但是我成本入賬了，我利潤就少了，之前繳納的企業(yè)所得稅，會不會匯算清繳的時候存在喊自動退稅呢

廖君老師 解答

2024-12-06 16:10

您好，要入成本呀，我們不勾選進項和入成本費用不沖突的

我要靠實力 追問

2024-12-06 16:12

勾進項主要是增值稅的影響嘛，但是成本入了的話利潤減少，會不會退稅的話

廖君老師 解答

2024-12-06 16:18

您好，成本費用是權責發(fā)生制，本來就是要入利潤表的嘛，進項稅是因為不用現(xiàn)在不勾選，這個是2條錢，互不影響的