我們適用是民間非營利組織制度，2023年支付工資時，把應付工資分錄記錯為管理費用工資了，請問如何更正啊

鄒賽情 追問

2024-10-22 15:32

沒有計提，也是剛補了計提

鄒賽情 追問

2024-10-22 15:33

這筆是補的計提。但是第一張附件的支付工資分錄也是需要更正，就是不知道如何更正

宋生老師 解答

2024-10-22 15:33

你這個最終是沒問題的。你只是沒有計入應付工資，但是實際上也還是支付了。

鄒賽情 追問

2024-10-22 15:36

但這一筆支付，分錄應該是借：應付工資 貸：銀行存款；我是計為“管理費用-工資 貸：銀行存款；正常我這邊不是也要調嗎？這樣我們應付工資就對不上

宋生老師 解答

2024-10-22 15:38

你好，你應該先去計提呀，借，管理費用貸，應付工資，然后借應付工資，貸銀行存款。
等于你現在直接就借管理費用貸，銀行存款，最終也是沒問題的。

鄒賽情 追問

2024-10-22 15:40

因為之前是沒有個人承擔的社保所以就直接走了費用，沒有計提。現在有個人承擔的社保，所以才走了計提

宋生老師 解答

2024-10-22 15:42

你好，最終都還是一樣的呀。最終都還是在管理費用里面。

鄒賽情 追問

2024-10-22 15:43

那我想問一下，如果不計提，那個人承擔的社保部分這塊，如何寫分錄才能平賬呢？

宋生老師 解答

2024-10-22 15:46

你好，這個個人承擔的社保，現在你是發生了什么事情？
你是多發了工資給他是嗎？還是怎么樣？

鄒賽情 追問

2024-10-22 15:48

就支付的支付做了這筆

宋生老師 解答

2024-10-22 15:50

你好，你這一筆錢從他下個月工資里面扣回來就行