明同學(xué) 追問

2024-10-11 15:34

現(xiàn)在手里拿到的單據(jù)是付給每個(gè)單位的銀行回單，和錄入進(jìn)銷存軟件的入庫(kù)單：老師，這種可以直接借：庫(kù)存商品--暫估，銀行存款不？

明同學(xué) 追問

2024-10-11 15:35

怎么寫分錄，才是最合適、完整呢？

建英老師 解答

2024-10-11 15:36

可以的，暫估也可以

明同學(xué) 追問

2024-10-11 15:38

一般納稅人這種情況，完整的分錄應(yīng)該怎么錄合適些呢？

建英老師 解答

2024-10-11 15:41

借：庫(kù)存商品--暫估
貸：銀行
收到發(fā)票后沖銷

借：庫(kù)存商品--暫估（負(fù)數(shù)金額）
貸：銀行
正確分錄

借：庫(kù)存商品
應(yīng)交稅額-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)
貸：銀行

明同學(xué) 追問

2024-10-11 15:49

本月有些是銀行已付款已入庫(kù)了，有發(fā)票的，庫(kù)存商品怎么做分錄與沒開發(fā)票的這種情況分得開呢

明同學(xué) 追問

2024-10-11 15:49

用二級(jí)明細(xì)嗎？怎么處理好呢？老師

建英老師 解答

2024-10-11 15:54

確實(shí)要分開，只能是在商品信息上分，可能要新建哦

明同學(xué) 追問

2024-10-11 16:00

我是說科目分錄上，我一個(gè)月既有銀行付了款已入庫(kù)未開發(fā)票的，也有銀行已付款已入庫(kù)開了發(fā)票的

明同學(xué) 追問

2024-10-11 16:01

現(xiàn)在手里的票據(jù)就是銀行回單和入庫(kù)單，還有一部分已開的發(fā)票

建英老師 解答

2024-10-11 16:12

你說庫(kù)存商品嗎，一個(gè)有暫估，一個(gè)沒有

明同學(xué) 追問

2024-10-11 16:17

是的，我是在想是不是可以這樣寫分錄：銀行都付了款的，金額也是確定的，發(fā)票未開的：借：庫(kù)存商品--暫估，已開發(fā)票的，做：庫(kù)存商品-已開票，就是已開票的和未開票的不知道怎么寫分錄好，因?yàn)橄聜€(gè)月收到發(fā)票了還要沖掉

建英老師 解答

2024-10-11 16:18

可以的，這樣也好區(qū)分

明同學(xué) 追問

2024-10-11 16:20

庫(kù)存商品這個(gè)分錄能不能這樣寫二級(jí)明細(xì)喲

建英老師 解答

2024-10-11 16:21

常見的就是暫估這個(gè)分錄