靈樨 追問

2024-09-21 10:39

老師，那電子稅務(wù)局報表怎么填呢？難道就按財務(wù)軟件出的報表填數(shù)字嗎？要改期初數(shù)嗎？

家權(quán)老師 解答

2024-09-21 10:42

直接按財務(wù)報表填報，不需改動年初數(shù)

靈樨 追問

2024-09-21 10:50

老師，公司2021年之前是小規(guī)模用T3軟件選的小企業(yè)會計準(zhǔn)則，2021年后改為一般納稅人簡易計稅，到2023年換用友好會計網(wǎng)頁版軟件選了企業(yè)會計準(zhǔn)則，可以在好會計網(wǎng)頁版里用小企業(yè)會計準(zhǔn)則去寫2024年5月匯算清繳補(bǔ)188萬所得稅嗎？借：所得稅費(fèi)用188  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅188，如果這樣寫了里面財報數(shù)據(jù)是一致的。

家權(quán)老師 解答

2024-09-21 10:52

按會計全責(zé)發(fā)生制，
補(bǔ)計提匯算所得稅
借：利潤分配-未分配利潤
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
補(bǔ)稅             
借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
貸：銀行存款

靈樨 追問

2024-09-21 10:59

老師，我就想知道換了軟件、小規(guī)模改為一般納稅人簡易計稅可不可以用小企業(yè)會計準(zhǔn)則？

家權(quán)老師 解答

2024-09-21 11:00

可以使用的，沒問題的哈。做賬還是按全責(zé)發(fā)生制