淘寶券城 追問(wèn)

2024-09-14 15:25

小規(guī)模納稅人，不管收到專票還是普票（已付現(xiàn)金），都是借價(jià)稅合計(jì)金額，貸現(xiàn)金，老師這樣寫(xiě)對(duì)不對(duì)

宋生老師 解答

2024-09-14 15:26

你好！是的，就是這樣。貸方可以是銀行存款，應(yīng)付賬款等

淘寶券城 追問(wèn)

2024-09-14 15:32

一般納稅人，（1）銷(xiāo)售時(shí)開(kāi)出專票和普票分別怎樣寫(xiě)分錄；（2）收到專票和普票分別怎樣寫(xiě)分錄；（3）應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅金  在什么情況下能用到，怎么用。謝謝老師

宋生老師 解答

2024-09-14 15:34

你好！一樣的，借應(yīng)收賬款等，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
2借原材料，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅） 貸應(yīng)付賬款
借原材料， 貸應(yīng)付賬款
3這個(gè)稅收實(shí)際減免的時(shí)候，借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅金