阡陌紅塵。 追問

2024-08-15 18:42

因?yàn)榉旨t的部分可以計(jì)提，不分紅需要計(jì)提嘛？

宋生老師 解答

2024-08-15 18:43

你好！不分紅不需要計(jì)提

阡陌紅塵。 追問

2024-08-15 18:47

這是之前分紅的金額1006897.86，之后還有利潤(rùn)未分紅就不能像這樣做分錄了吧

宋生老師 解答

2024-08-15 18:49

你好！在沒有變更之前的分紅，仍然是這樣做
變更股東的時(shí)候，如果沒有分紅，可以不用這樣做

阡陌紅塵。 追問

2024-08-15 18:52

這樣做是通過銀行給股東付款了，7月資產(chǎn)負(fù)責(zé)表又有利潤(rùn)是沒有分紅的，但是直接繳納個(gè)稅，這個(gè)怎么做分錄

宋生老師 解答

2024-08-15 18:56

你好！這個(gè)7月沒有利潤(rùn)分紅，但是是股權(quán)轉(zhuǎn)讓，所以要繳個(gè)稅是嗎

阡陌紅塵。 追問

2024-08-15 19:08

是的，之前未分配利潤(rùn)是1006897.86全分完了，但是由于8月份要去稅局做股權(quán)轉(zhuǎn)讓，7月資產(chǎn)負(fù)責(zé)表還有73815.6未分配利潤(rùn)，這部分需要繳納個(gè)稅，可以不分紅，我想問這個(gè)分錄怎么做？老師再幫我看下我最后把之前分紅的和未分的都合起來申報(bào)的截圖有問題不？

宋生老師 解答

2024-08-15 19:12

你好！這個(gè)累計(jì)是沒問題，但是我看你上面是7月份，你以前已經(jīng)交過了，看下實(shí)際應(yīng)該繳納的金額有沒有減去之前交過的部分。先確認(rèn)下這個(gè)，如果沒有，就不要管之前的分紅
只填入7月的

阡陌紅塵。 追問

2024-08-15 19:19

沒有繳過個(gè)稅，未分配利潤(rùn)是1006897.86是7月份從銀行分給股東的，現(xiàn)在8月不得申報(bào)7月的分紅，

宋生老師 解答

2024-08-15 19:20

你好！那就沒問題，你的表是可以的

阡陌紅塵。 追問

2024-08-15 19:28

之前馬闊分紅金額是約定分10w,后來未分配利潤(rùn)73815.6*40%（轉(zhuǎn)40股份）＝29526.24，所以他申報(bào)總金額129526.24，沒分紅繳納的個(gè)稅5905.25，這部分個(gè)稅因?yàn)闆]有分紅我沒計(jì)提，繳納完怎么做分錄，

宋生老師 解答

2024-08-15 19:30

你好！沒有分為什么要繳納？

是股轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓了要繳納的話，公司是借銀行存款，貸實(shí)收資本B股東
然后支付給她，他拿走的股權(quán)的轉(zhuǎn)讓金額的時(shí)候，借實(shí)收資本A 應(yīng)交稅費(fèi)0代扣代繳個(gè)稅，貸銀行存款

阡陌紅塵。 追問

2024-08-15 19:36

老師你開始說這部分可以不分紅，但是要繳個(gè)稅啊？

宋生老師 解答

2024-08-15 19:46

是的，股權(quán)轉(zhuǎn)讓就是上面說的這個(gè)情況。不分紅，但是轉(zhuǎn)讓有利潤(rùn)要繳稅

阡陌紅塵。 追問

2024-08-15 19:54

轉(zhuǎn)讓有利潤(rùn)要繳稅   這分錄怎么做，直接借：應(yīng)交稅費(fèi)－個(gè)稅    貸銀行嘛

宋生老師 解答

2024-08-15 20:01

你好！這個(gè)正規(guī)的做法是支付方代扣代繳，或者他自己申報(bào)。公司可以不用給他報(bào)

如果公司先收到其他股東的投入，然后支付給轉(zhuǎn)讓方，可以支付的時(shí)候代扣代繳
公司是借銀行存款，貸實(shí)收資本B股東
然后支付給她，他拿走的股權(quán)的轉(zhuǎn)讓金額的時(shí)候，借實(shí)收資本A 應(yīng)交稅費(fèi)0代扣代繳個(gè)稅，利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸銀行存款