阡陌紅塵。 追問

2024-08-06 19:33

之前會(huì)計(jì)做在營業(yè)外收入－其他里怎么辦？我看有其他收益這個(gè)科目

鄒老師 解答

2024-08-06 19:35

你好，那就需要調(diào)整到  其他收益  科目核算才是的 

阡陌紅塵。 追問

2024-08-06 19:39

收到個(gè)稅手續(xù)費(fèi)返還   我做在其他收益科目里了，但是其他收益科目下沒有2級(jí)科目，現(xiàn)在在其他收益下邊添加政府補(bǔ)助，之前個(gè)稅手續(xù)費(fèi)返還的分錄就變成下面這樣了，怎么改？

鄒老師 解答

2024-08-06 19:41

你好，可以這樣做個(gè)調(diào)整分錄

借： 其他收益—政府補(bǔ)助
借：營業(yè)外收入—個(gè)稅手續(xù)費(fèi)返還

阡陌紅塵。 追問

2024-08-06 19:45

我現(xiàn)在不在其他收益下面設(shè)置2級(jí)別科目的話  就是一個(gè)一級(jí)科目，個(gè)稅手續(xù)費(fèi)返還不是計(jì)其他收益科目嘛？

鄒老師 解答

2024-08-06 19:48

你好，個(gè)稅手續(xù)費(fèi)返還，需要另外設(shè)置一個(gè)明細(xì)科目。
可以這樣做個(gè)調(diào)整分錄
借： 其他收益—政府補(bǔ)助
借：其他收益—個(gè)稅手續(xù)費(fèi)返還

阡陌紅塵。 追問

2024-08-06 19:55

那我在 其他收益下邊先添加一個(gè)個(gè)稅手續(xù)費(fèi)返還，后再添加一個(gè)其他收益—政府補(bǔ)助，這樣應(yīng)該就變過來了

阡陌紅塵。 追問

2024-08-06 20:00

下面這樣改過來沒問題了吧

鄒老師 解答

2024-08-06 20:03

你好，是的，是這樣的 

阡陌紅塵。 追問

2024-08-06 20:12

之前穩(wěn)崗返還做到營業(yè)外收入－其他里怎么調(diào)整，是23年的了，需要用以前年度調(diào)整分錄嘛

鄒老師 解答

2024-08-06 20:15

你好，跨年的損益事項(xiàng)調(diào)整，需要通過   以前年度損益調(diào)整   科目核算 

阡陌紅塵。 追問

2024-08-06 20:24

分錄怎么做？？

鄒老師 解答

2024-08-06 20:31

你好，調(diào)整分錄是這樣

借： 以前年度損益調(diào)整 —其他收益—政府補(bǔ)助
借： 以前年度損益調(diào)整 —其他收益—個(gè)稅手續(xù)費(fèi)返還

阡陌紅塵。 追問

2024-08-06 21:08

分錄摘要怎么寫？

鄒老師 解答

2024-08-06 21:22

你好，沒有統(tǒng)一規(guī)定。比如可以是：調(diào)整某某月份第多少號(hào)憑證 

阡陌紅塵。 追問

2024-08-06 21:33

老師，我穩(wěn)崗返還計(jì)入的是到營業(yè)外收入－其他，為什么你寫的分錄貸方是手續(xù)費(fèi)返還呢

鄒老師 解答

2024-08-06 21:52

你好，因?yàn)樾枰獜恼a(bǔ)助明細(xì)，調(diào)整到個(gè)稅手續(xù)費(fèi)返還明細(xì)啊。