老師好，我公司從A 公司臨時(shí)借了兩臺(tái)手機(jī)，賣給客戶了，后來(lái)從B公司采購(gòu)了一批，又還給A兩臺(tái)，這種怎么做賬呢？我做的是：借來(lái)時(shí)我入庫(kù)了，因?yàn)橐u，不入庫(kù)也不行借：庫(kù)存商品－手機(jī) 2000 貸：應(yīng)付賬款－A公司－暫估買來(lái)的價(jià)格跟A公司我做暫估的不一至歸還時(shí)我應(yīng)該如何分錄？

東老師

職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

2024-07-08 11:39

您好，歸還按照入賬的時(shí)候做相反的會(huì)計(jì)分錄

陳洋追問(wèn)

2024-07-08 11:43

入賬時(shí)我入的庫(kù)存商品，但賣出的時(shí)候我做出庫(kù)了，當(dāng)時(shí)做了成本，那我再把成本給反向做
借：應(yīng)付賬款－A公司－暫估
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

對(duì)嗎？

東老師解答

2024-07-08 11:44

對(duì)的，沒(méi)錯(cuò)，這么做賬就可以了。

精選問(wèn)題

老師、客戶給公司付貨款的時(shí)候、用銀行存款支付問(wèn)

同學(xué)你好對(duì)于你家來(lái)說(shuō)是預(yù)收賬款，還是說(shuō)，你家已經(jīng)確認(rèn)過(guò)應(yīng)收賬款了，還是說(shuō)，一手交錢一手貨的，你家的收入也正打算要一起確認(rèn)呢，如果是已經(jīng)確認(rèn)過(guò)收入與應(yīng)收賬款了，那就借：銀行存款貸：應(yīng)收賬款答
老師，你好，這是我們企業(yè)的稅種認(rèn)定表，請(qǐng)問(wèn)印花稅要問(wèn)

你好，有發(fā)生印花稅應(yīng)稅行為的就要申報(bào)印花稅。答
成本核算怎么操作的？問(wèn)

同學(xué)你好，你主要是指什么，系統(tǒng)操作，還是說(shuō)成本核算的規(guī)則還是其他答
員工因公傷殘?jiān)谛摒B(yǎng)中，沒(méi)有薪酬，公司為其購(gòu)買社保，問(wèn)

個(gè)人部分還是造工資表計(jì)提答
25年12月暫估進(jìn)貨成本3萬(wàn)，次年2月收到發(fā)票直接沖問(wèn)

那個(gè)關(guān)鍵是有金額差嗎？答

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