小鹿bita 追問(wèn)

2024-07-04 16:19

年底能一致的，但是現(xiàn)在要報(bào)季度的企業(yè)所得稅了

郭老師 解答

2024-07-04 16:22

你好，那就按照你賬上的利潤(rùn)表里面的。

小鹿bita 追問(wèn)

2024-07-04 16:28

不行的，會(huì)虧死

郭老師 解答

2024-07-04 16:29

怎么會(huì)虧呀？你開了發(fā)票并沒(méi)有做收入。

郭老師 解答

2024-07-04 16:29

對(duì)應(yīng)的成本也不要做進(jìn)去的。

小鹿bita 追問(wèn)

2024-07-04 16:31

好的。請(qǐng)問(wèn)提前開了100萬(wàn)的發(fā)票，1%稅率。沒(méi)有收到工程款。請(qǐng)問(wèn)怎么做收入呢？謝謝老師

郭老師 解答

2024-07-04 16:32

借應(yīng)收賬款貸工程結(jié)算應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅。

小鹿bita 追問(wèn)

2024-07-04 16:32

請(qǐng)問(wèn)怎么做分錄？

小鹿bita 追問(wèn)

2024-07-04 16:32

好的，謝謝老師！

郭老師 解答

2024-07-04 16:33

我上面剛給你寫了，你看一下可以嗎？



借應(yīng)收賬款，
貸工程結(jié)算
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，這個(gè)沒(méi)有收到嗎？

小鹿bita 追問(wèn)

2024-07-04 16:36

我們是小規(guī)模納稅人沒(méi)有工程結(jié)算這個(gè)科目，只有工程施工

郭老師 解答

2024-07-04 16:37

你好，那就放到應(yīng)收賬款里面去。

小鹿bita 追問(wèn)

2024-07-04 16:42

應(yīng)收賬款做了呀是在借方，工程結(jié)算是在貸方，做不平

郭老師 解答

2024-07-04 16:44

借應(yīng)收賬款，貸應(yīng)收賬款，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，哪里不平哪個(gè)不平？