不一樣的煙火 追問

2024-06-26 15:50

老師  之前的會計去年11月就已經(jīng)按照34萬進固定資產(chǎn)  并計提折舊  而且最后一季度500萬以下固定資產(chǎn)一次性折舊，抵了所得稅，這會這個11萬怎么處理？

郭老師 解答

2024-06-26 15:53

好，他賬上也一次抵扣了所得稅嗎？

郭老師 解答

2024-06-26 15:53

賬上正常的，應該是按月，然后稅法上可以一次抵扣。

不一樣的煙火 追問

2024-06-26 15:55

賬面是按月計提的，這會11萬的發(fā)票  我不知道怎么處理？

郭老師 解答

2024-06-26 15:55

你好，把剩余的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)出來，借在建工程貸固定資產(chǎn)，這個明白吧？然后借在建工程貸，銀行存款11萬。然后再把這個在建工程轉(zhuǎn)到固定資產(chǎn)，借固定資產(chǎn)貸在建工程。

郭老師 解答

2024-06-26 15:55

剩余的加上11萬，按照這個來折舊。

不一樣的煙火 追問

2024-06-26 15:59

比如說還剩25萬   借：在建工程25萬  貸：固定資產(chǎn)25萬   借：在建工程11萬  貸：銀行存款11萬   借：固定資產(chǎn)11萬貸：在建工程11萬

郭老師 解答

2024-06-26 16:01

最后一個分錄的金額不對，36呀。

不一樣的煙火 追問

2024-06-26 16:02

最后一個因該是借：固定資產(chǎn)36萬  貸：在建工程36萬
對嗎  老師？

郭老師 解答

2024-06-26 16:03

對的是的對的是的對的。

不一樣的煙火 追問

2024-06-26 16:05

老師   也就是之前做過的   再從在建工程過度一下，  之后在開的  還是一樣的分錄，都從在建工程過渡一下就可以   是這么理解的吧？

郭老師 解答

2024-06-26 16:05

對的對的，通過在建工程轉(zhuǎn)到固定資產(chǎn)里面去。

不一樣的煙火 追問

2024-06-26 16:09

謝謝老師！

郭老師 解答

2024-06-26 16:09

不用客氣，工作愉快。

不一樣的煙火 追問

2024-06-26 17:14

老師  在問一下  折舊怎么計提？36萬的  之前25萬的已經(jīng)計提了7個月了   這會把11萬11萬加進去  折舊年限怎么辦？

郭老師 解答

2024-06-26 17:16

之前的可以不用動，你從開始當月開始按照新的原值來折舊。

不一樣的煙火 追問

2024-06-26 17:20

按10年可以嗎？

郭老師 解答

2024-06-26 17:20

你好，可以的，原來不就是按照10年的嗎？

不一樣的煙火 追問

2024-06-26 17:28

是的  是按十年  謝謝老師！

郭老師 解答

2024-06-26 17:28

不用客氣，工作愉快。