糖小圓兒 追問

2024-06-21 15:08

謝謝老師，按季申報(bào)的話，收入部分是看利潤(rùn)表季報(bào)的主營業(yè)務(wù)收入換成含稅收入嗎？庫存是季末-季初嗎？感覺哪里不太對(duì)

東老師 解答

2024-06-21 15:09

對(duì)，就是這個(gè)一個(gè)季度的數(shù)字。

糖小圓兒 追問

2024-06-21 15:16

庫存是看當(dāng)季度入庫的數(shù)字還是看庫存差呢？如果是季度末初差額的話還有結(jié)轉(zhuǎn)成本的部分沒算呢

東老師 解答

2024-06-21 15:18

就是比如說按季度申報(bào)就是看這個(gè)季度入庫的庫存金額

糖小圓兒 追問

2024-06-21 15:23

那老師這個(gè)數(shù)就是需要看庫存商品每個(gè)季度的借方累計(jì)金額是嗎？

東老師 解答

2024-06-21 15:24

對(duì)，取數(shù)的話就是一個(gè)季度，三個(gè)月的數(shù)。

糖小圓兒 追問

2024-06-21 15:29

需要都換算成含稅價(jià)嗎？

東老師 解答

2024-06-21 15:29

不用，用不含稅金額計(jì)算就成

糖小圓兒 追問

2024-06-21 15:35

老師有的人取季度營業(yè)收入和營業(yè)成本之和作為計(jì)稅依據(jù)計(jì)算可以嗎？

東老師 解答

2024-06-21 15:36

也可以，兩種方式都可以。

糖小圓兒 追問

2024-06-21 15:50

老師就是自己衡量根據(jù)什么標(biāo)準(zhǔn)取數(shù)嗎？我剛計(jì)算了一下我們公司的，按庫存數(shù)比結(jié)轉(zhuǎn)成本數(shù)要計(jì)算出來的印花稅要多不少呢

東老師 解答

2024-06-21 15:52

就是取數(shù)成本或者庫存都是可以的 這個(gè)沒有具體規(guī)定

糖小圓兒 追問

2024-06-21 16:15

好的老師，謝謝老師耐心解答

東老師 解答

2024-06-21 16:15

不客氣，幫忙給個(gè)五星好評(píng)，多謝

糖小圓兒 追問

2024-06-21 16:16

對(duì)了老師，如果是按合同金額計(jì)算的話，是不是也不能小于營收計(jì)算的金額啊

東老師 解答

2024-06-21 16:16

對(duì)，比如說一些沒有合同的收入也是需要申報(bào)的。