夏雪 追問

2024-06-06 16:36

上述2個(gè)問題都計(jì)入服務(wù)費(fèi)吧？

    還有一個(gè)問題購買交通運(yùn)輸社保計(jì)入哪個(gè)科目呢？和公司的主營沒有關(guān)系

宋生老師 解答

2024-06-06 16:42

您好！是的，都計(jì)入服務(wù)費(fèi)
什么叫交通運(yùn)輸社保？

夏雪 追問

2024-06-06 17:21

是交通運(yùn)輸設(shè)備，打錯(cuò)字了不好意思。

 還有廣告物料制作入哪個(gè)科目呢？

宋生老師 解答

2024-06-06 17:23

你好，設(shè)備的話你超過5000就做固定資產(chǎn)，如果沒有超過5000可以計(jì)入管理費(fèi)用。
廣告物料制作，你們制造物料嗎？還是做什么？

夏雪 追問

2024-06-06 17:44

不是制造物料呢，我們購買廣告物料制作

老師購買交通運(yùn)輸設(shè)備1400元入哪個(gè)科目呢？

宋生老師 解答

2024-06-06 17:45

你好！這樣的話，是借原材料 貸應(yīng)付賬款

設(shè)備，計(jì)入管理費(fèi)用-工具費(fèi)等。

夏雪 追問

2024-06-06 17:47

好的，謝謝老師

宋生老師 解答

2024-06-06 17:48

你好！不用客氣的了

夏雪 追問

2024-06-06 17:49

還有一個(gè)問題，計(jì)提并支付員工個(gè)人所得稅，怎么入賬呢

宋生老師 解答

2024-06-06 17:50

你好！1.計(jì)提工資
借：管理費(fèi)用（或其他成本費(fèi)用科目），貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
2.發(fā)放工資
借：應(yīng)付職工薪酬-工資，貸：銀行存款
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅
其他應(yīng)付款-個(gè)人負(fù)擔(dān)社保公積金，
3計(jì)提公司負(fù)擔(dān)社保，借：管理費(fèi)用（或其他成本費(fèi)用科目），貸：應(yīng)付職工薪酬-社保
4.支付社保
借：應(yīng)付職工薪酬-社保，其他應(yīng)付款-個(gè)人負(fù)擔(dān)社保公積金，貸：銀行存款
5.繳納個(gè)稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅，貸：銀行存款