請問：建筑企業，第一個月把未收到發票的開支做了暫估，第二個月收到的開支票超出了暫估金額，應該如何做賬

大鈺 追問

2024-05-29 21:21

怎么紅沖啊，柴油款

廖君老師 解答

2024-05-29 21:23

您好，原分錄復制過來金額改負啊，暫估的來發票了，不管啥業務都是可以紅沖的
一負一正，只是金額 的差異，

大鈺 追問

2024-05-29 21:23

分錄到了這里，不知道怎么弄

廖君老師 解答

2024-05-29 21:25

您好，這是來發票的分錄，原暫估的分錄紅沖就可以了

大鈺 追問

2024-05-29 21:26

借：暫估 貸：暫估嗎

大鈺 追問

2024-05-29 21:28

如果暫估沖掉暫估，銀行存款和發票金額不是沒對上嗎

廖君老師 解答

2024-05-29 21:30

您好，您原分錄是什么樣就沖回，不可能是   借：暫估 貸：暫估
會計科目是什么呀，原分錄沖回，再按發票做分錄，也是這些科目，只是金額變了

大鈺 追問

2024-05-29 21:33

原分錄是銀行存款，能沖嗎

大鈺 追問

2024-05-29 21:35

或者直接在上面那張發票的暫估填貸方，可不可以

廖君老師 解答

2024-05-29 21:43

您好，1.原分錄是銀行存款，能沖的，新分錄銀行我也會填上這個金額，不平就是往來科目做平
2.最上面那個分錄您是好多發票一起寫的，調整分錄的話，您這些發票單獨寫
3.直接在上面那張發票的暫估填貸方，這個也是可以的哦，
我是比較懶，不想計算，不想確認沖什么科目，直接沖原分錄，再做新分錄

大鈺 追問

2024-05-29 21:47

我覺得直接把暫估填貸方，是最偷懶的方法

廖君老師 解答

2024-05-29 21:50

哦哦，贊同，適合自已的才是最好的