金果 追問

2015-11-17 15:15

買價(jià)X是含稅還是不含稅？

金果 追問

2015-11-17 15:19

稅額不是=含稅金額/1.13*0.13

金果 追問

2015-11-17 15:24

這個(gè)公式是這樣，我就是不明白為什么我們抵扣的進(jìn)項(xiàng)是價(jià)款/1.13*0.13，轉(zhuǎn)出的時(shí)候稅款就是價(jià)款/（1-13%）*13%

金果 追問

2015-11-17 15:38

這樣和我們平時(shí)說的不含稅金額/1.13對(duì)不上

金果 追問

2015-11-17 15:39

這樣的話成本是88.5了

金果 追問

2015-11-17 15:47

這樣的話100是不含稅 的金額啊100*13%=13的稅

金果 追問

2015-11-17 15:54

我用這個(gè)公式對(duì)著我的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票做出來(lái)的稅額和我票上得稅額不一樣呢

金果 追問

2015-11-17 15:55

價(jià)稅合計(jì)是49705，金額是42482.91，稅額是7222.09，按這個(gè)公式算出來(lái)的稅額和我這個(gè)稅額不會(huì)呢

金果 追問

2015-11-17 15:58

這個(gè)數(shù)據(jù)是我收到的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，按這個(gè)公式算出來(lái)我的進(jìn)項(xiàng)有10180.54，哪有這么多的進(jìn)項(xiàng)稅額

金果 追問

2015-11-17 16:03

這張票按公式算進(jìn)項(xiàng)與發(fā)票不一樣

金果 追問

2015-11-17 16:16

這個(gè)老師是這樣回答的

金果 追問

2015-11-17 16:18

哦哦哦，這樣我就明白了

鄒老師 解答

2015-11-17 15:04

是這樣的，農(nóng)產(chǎn)品按購(gòu)進(jìn)價(jià)款*13%抵扣，假如購(gòu)買價(jià)款是X，X*13%就是進(jìn)項(xiàng)稅額，X*（1-13%）就是計(jì)入原材料的成本，所以進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是=原材料成本/（1-13%）*13%

鄒老師 解答

2015-11-17 15:15

不對(duì)的

鄒老師 解答

2015-11-17 15:17

含稅的

鄒老師 解答

2015-11-17 15:22

你的思路是錯(cuò)誤的
首先是購(gòu)買價(jià)款X（含13%的稅），計(jì)算進(jìn)項(xiàng)就是購(gòu)買價(jià)款X*13%，X*（1-13%）就是計(jì)入原材料的成本，知道原材料入賬成本，你看一下進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出公式不是原材料成本/（1-13%）*13%嗎

鄒老師 解答

2015-11-17 15:29

你抵扣也是購(gòu)買價(jià)款*13%，轉(zhuǎn)出也是購(gòu)買價(jià)款*13%
我舉個(gè)例子，假如購(gòu)買價(jià)款100，進(jìn)項(xiàng)13，成本87，你用這個(gè)去檢驗(yàn)一下你的算法是否正確

鄒老師 解答

2015-11-17 15:42

我的思路是這樣，我估計(jì)你也驗(yàn)算了，看到底哪個(gè)是正確的

鄒老師 解答

2015-11-17 15:48

100是購(gòu)買價(jià)款，包括成本87，稅金13

鄒老師 解答

2015-11-17 15:55

說明你們以前的做法是錯(cuò)誤的

鄒老師 解答

2015-11-17 16:03

這也驗(yàn)證了你們以前的那種想法或做法是不正確的

鄒老師 解答

2015-11-17 16:17

這是17%的增值稅專用發(fā)票，與購(gòu)進(jìn)免稅農(nóng)產(chǎn)品的算法是不同的