老師 您好 2023年企業所得稅申報時看錯了單位，誤以為萬元了 申報了。2-4季度都是以萬元申報了。做年報的時候才發現，這個還需要更正嗎？每個季度涉及到的稅怎么處理？是否要交滯納金？

東老師 解答

2024-05-19 19:00

這個沒少交稅就沒有滯納金

琉夏 追問

2024-05-19 19:03

現在看到了報表，2-4季度都有企業所得稅，沒有繳過費。當時以萬元填報的時候，系統顯示沒有涉及到稅。現在怎么辦呢

東老師 解答

2024-05-19 19:07

哦，匯算清繳的時候也按照萬元填的嗎？還是匯算清繳還沒做嗎

琉夏 追問

2024-05-19 19:12

以萬元做，但還沒申報

東老師 解答

2024-05-19 19:13

哦，這個改成元單位的數字申報了就成，該交稅交稅

琉夏 追問

2024-05-19 19:15

那1-4季度的還要做更正嗎

東老師 解答

2024-05-19 19:16

之前的就沒有必要再封城了。

東老師 解答

2024-05-19 19:16

敲錯了，是沒必要更正的意思

琉夏 追問

2024-05-19 19:19

但是填年報時，提示營業收入、利潤總額與四季度不一樣要求更正。這個也不管嗎

東老師 解答

2024-05-19 19:19

對，這個只是個提示不需要管

琉夏 追問

2024-05-19 19:22

好的。那如果是更正四季度，可以嗎？是否會涉及到滯納金的問題

東老師 解答

2024-05-19 19:23

也可以，少交稅了，會涉及到滯納金

琉夏 追問

2024-05-19 19:30

滯納金是多少個點，那直接申報年報會有什么影響嗎

東老師 解答

2024-05-19 19:33

沒事，一般匯算清繳的時候按照正確的申報就行

琉夏 追問

2024-05-19 19:38

好的  謝謝老師

東老師 解答

2024-05-19 19:38

不客氣，幫忙給個五星好評，多謝