老師 我看以前會計做了這個 進項稅額轉出貸方余額說明什么哇？這個科目最終是怎么處理的的哇？

郭老師 解答

2024-05-13 08:23

借應交稅費應交增值稅進項轉出，
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

嗚啦啦啦 追問

2024-05-13 08:29

她這個進項稅額轉出貸方貸方余額其實就是   還沒有交的增值稅是不是哇？

郭老師 解答

2024-05-13 08:29

不是沒有交的，是你之前認證了，需要進項轉出，不允許抵扣的。

嗚啦啦啦 追問

2024-05-13 08:32

她這個余額就一直掛起嗎？應該怎么處理比較好呢

郭老師 解答

2024-05-13 08:32

可以轉出到轉出，未交增值稅也可以一直掛著，就像你的進項銷項一樣。

嗚啦啦啦 追問

2024-05-13 08:40

老師，轉出到轉出是用這個分錄嗎？ 借應交稅費應交增值稅進項轉出，
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅

郭老師 解答

2024-05-13 08:41

是的對的是的是的。

嗚啦啦啦 追問

2024-05-13 08:41

這樣我未交增值稅在貸方就表示增加了是不？

郭老師 解答

2024-05-13 08:42

對的是的，因為這個是不允許抵扣的呀。

嗚啦啦啦 追問

2024-05-13 08:42

這個8426.26的金額是10225.61+10605.35-12404.40=8426.56   意思是我未交的增值稅進項是8426.56元   把這一筆12404.40進項稅額轉出是減下了的呢

郭老師 解答

2024-05-13 08:44

銷項減進項加進項轉出，按照這個來的。

嗚啦啦啦 追問

2024-05-13 08:58

應交稅費應交增值稅進項轉出，目前余額在貸方     轉出到轉出到未交增值稅那個科目，個分錄意思是我還要交稅是不  我沒懂起

郭老師 解答

2024-05-13 09:01

你好，就是結轉了他沒有余額。你的進項銷項結轉嗎？你平時不結轉，

嗚啦啦啦 追問

2024-05-13 09:11

月末的時候要結轉進項稅金  和結轉未交增值稅   我在進項稅額轉出這個貸方余額卡起了   有點懵

郭老師 解答

2024-05-13 09:14

你好，你讓他沒有余額不就是他在借方

進項
在借方讓他沒有余額再貸方
然后轉出未交增值稅，在借方
借應交稅費應交增值稅，轉出未交增值稅，
貸應交稅費應交增值稅進項。讓誰沒有余額，誰在相反的方向。另一個科目就是轉出未交增值稅，還不理解嗎？