熏衣草 追問(wèn)

2024-05-10 10:38

申報(bào)的時(shí)候除了增值稅抵扣了，然后附加稅預(yù)繳的部分并沒(méi)有自動(dòng)抵扣

郭老師 解答

2024-05-10 10:40

你好，你增值稅抵扣的附加稅一定抵扣，你需要交100的增值稅，但是你抵扣了異地預(yù)繳的20，只需要交80，那你計(jì)稅依據(jù)按照80來(lái)的，是不是這么做的？

熏衣草 追問(wèn)

2024-05-10 11:04

是這樣入的賬，但是異地預(yù)繳的20的附加稅是實(shí)實(shí)在在已經(jīng)繳過(guò)了的丫

郭老師 解答

2024-05-10 11:05

你好，可是你回來(lái)的時(shí)候不也是按照80來(lái)交的附加稅？你本來(lái)應(yīng)該按照100來(lái)繳納的，結(jié)果現(xiàn)在只需要交80，因?yàn)槟阒耙呀?jīng)預(yù)繳了20的增值稅對(duì)應(yīng)的。

熏衣草 追問(wèn)

2024-05-10 11:05

做了賬的附加稅余額就是預(yù)繳的那部分

郭老師 解答

2024-05-10 11:05

對(duì)的是的，你本來(lái)需要交100的增值稅，現(xiàn)在只需要交80。你對(duì)應(yīng)的20抵扣了，但是，你的附加稅本來(lái)應(yīng)該需要交100，但是你的計(jì)稅依據(jù)現(xiàn)在是按照80乘以稅率來(lái)的，20抵扣了呀。

熏衣草 追問(wèn)

2024-05-10 11:30

我的銷(xiāo)項(xiàng)535450.27-進(jìn)項(xiàng)51615.76-預(yù)繳118988.95=未交增值稅364845.56，計(jì)提我的附加364845.56*0.12=43781.47，實(shí)際繳納增值稅364845.56，附加43781.47，然后我預(yù)交的附加118988.95*0.1=5949.45并沒(méi)有抵扣

郭老師 解答

2024-05-10 11:36

滾，你沒(méi)有抵扣預(yù)繳的話，你應(yīng)該按照53545 0.27-5161 5.76）×附加稅稅率繳納的

熏衣草 追問(wèn)

2024-05-10 11:46

請(qǐng)問(wèn)你那是幾個(gè)意思

郭老師 解答

2024-05-10 11:48

你好，銷(xiāo)項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)按照這個(gè)來(lái)交呀。按照這個(gè)來(lái)交附加稅不可能再給你抵扣了。你可以問(wèn)下你稅務(wù)局。