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送心意

宋生老師

職稱： 注冊稅務師/中級會計師

2024-05-07 17:31

你好，你這個做紅字分錄沖減。

sunny'曹瑞娟 追問

2024-05-07 17:32

但是已經跨年了   多計提了一千多塊錢的所得稅    這個需要用以前年度損益調整嗎

宋生老師 解答

2024-05-07 17:34

你好，是的，是要用以前年度損益調整

sunny'曹瑞娟 追問

2024-05-07 17:35

那去年年末計提了 盈余公積   需要沖減嗎

宋生老師 解答

2024-05-07 17:36

你好，嚴格來說也是需要的。

sunny'曹瑞娟 追問

2024-05-07 17:36

執行的是小企業會計準則   也需要通過以前年度損益調整嗎

宋生老師 解答

2024-05-07 17:37

你好，是的，正規的做法就是這樣。

sunny'曹瑞娟 追問

2024-05-07 17:39

那通過以前年度損益調整了后   等明年做會算清繳的時候   以前年度損益調整的這個科目  需要填寫數據嗎  老師

宋生老師 解答

2024-05-07 17:40

你好！不需要，因為這個是要結轉的

sunny'曹瑞娟 追問

2024-05-07 17:41

做完調整后  我直接結轉到未分配利潤里面    等明年做匯算清繳的時候   這個數是不需要在匯算清繳表里面體現的是吧

宋生老師 解答

2024-05-07 17:52

你好！是的，不用再體現了

sunny'曹瑞娟 追問

2024-05-07 17:52

好的 謝謝老師了

宋生老師 解答

2024-05-07 18:28

你好！不用客氣的了

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